Crear un "acceso directo"
 

Deben poner ActiveX, ComObj, ShlObj en la clausula uses.

Código Delphi [-]
const
  IID_IPersistFile: TGUID =
    (D1:$0000010B;D2:$0000;D3:$0000;D4:($C0,$00,$00,$00,$00,$00,$00,$46));

function CrearAccesoDirecto(PathObj, PathLink, Desc: string): boolean;
var
  sLink: IShellLink;
  PersFile: IPersistFile;
begin
  Result := false;
  if SUCCEEDED(CoCreateInstance(CLSID_ShellLink, nil,
               CLSCTX_INPROC_SERVER, IID_IShellLinkA, sLink)) then
  begin
    sLink.SetPath(PChar(PathObj));
    sLink.SetDescription(PChar(Desc));
    if SUCCEEDED(sLink.QueryInterface(IID_IPersistFile, PersFile)) then
    begin
      PersFile.Save(StringToOLEStr(PathLink), TRUE);
      Result := true;
    end;
  end;
end;

procedure TForm1.Button1Click(Sender: TObject);
begin
  if not CrearAccesoDirecto('command.com',
                            'c:\mi liga.lnk',
                            'Este es un Acceso Directo a Command.com') then
  //crea  mi liga.lnk en el directorio C:\
  begin
    ShowMessage('No se pudo crear el Acceso Directo');
  end;
end;