Cita:
Empezado por CMB
¿Alguien sabe qué valor hay que dar al campo ClaveRegimenEspecialOTrascendencia en compras fuera de la Unión Europea? En la tabla "L3.2 > Clave de régimen especial o trascendencia en facturas recibidas" del documento SII_Descripcion_ServicioWeb_v1.0.pdf no existe ninguna mención a Importación.
Encuentro también una contradicción con esta nota en la página 10 del citado documento "[Para facturas expedidas] se añade un nuevo valor en la lista de posibles valores para la etiqueta ClaveRegimenEspecialOTrascendencia. 15=Exportación. Para las operaciones de Exportación.", porque en la tabla "L3.1 > Clave de régimen especial o trascendencia en facturas expedidas" ya existe una clave para la Exportación, que es la 02 y no la 15.
¿Podría alguien dar luz a estos presuntos fallos en la normativa, o decirme por favor si estoy equivocado?
Muchas gracias.
Saludos,
|
Sobre las importaciones, este es el ejemplo que da hacienda en el PDF de descripción del servicio web:
8.1.2.2.Ejemplo mensaje XML de alta de importación
En los datos identificativos correspondientes al proveedor se consignaran los del importador y titular del libro registro
Deberán consignarse, como número de factura y fecha de expedición, el número de referencia que figura en el propio DUA y la fecha de su
admisión por la Administración Aduanera respectivamente
Ejemplo: Se registra una importación cuyo DUA número "15ES00418930051657" fue admitido con fecha 10/03/2017. La base imponible del IVA es
7.250 €, la cuota de IVA liquidada por la Aduana es de 1.522,5 euros.
- Número de factura:15ES00418930051657
- Fecha de expedición: 10/03/2017
- Fecha de operación (sin cumplimentar)
- Clave Factura: F5.
- Clave operación: 01.
- Base imponible 7250 €.
- Tipo 21 %
- Cuota 1522,5
- Descripción: compra de 150 camisetas.
- Cuota deducible: 1522,5
XML de entrada:
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<soapenv:Envelope xmlns:soapenv="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/"
xmlns:siiLR="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroLR.xsd"
xmlns:sii="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/ssii/fact/ws/SuministroInformacion.xsd">
<soapenv:Header/>
<soapenv:Body>
<siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
<sii:Cabecera>
<sii:IDVersionSii>0.7</sii:IDVersionSii>
<sii:Titular>
<sii:NombreRazon>EMPRESAYYYYY</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>N0041746I</sii:NIF>
</sii:Titular>
<sii:TipoComunicacion>A0</sii:TipoComunicacion>
</sii:Cabecera>
<siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
<sii:PeriodoImpositivo>
<sii:Ejercicio>2017</sii:Ejercicio>
<sii:Periodo>03</sii:Periodo>
</sii:PeriodoImpositivo>
<siiLR:IDFactura>
<sii:IDEmisorFactura>
<sii:NIF>N0041746I</sii:NIF>
</sii:IDEmisorFactura>
<sii:NumSerieFacturaEmisor>15ES00418930051657</sii:NumSerieFacturaEmisor>
<sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>10-03-2017</sii:FechaExpedicionFacturaEmisor>
</siiLR:IDFactura>
<siiLR:FacturaRecibida>
<sii:TipoFactura>F5</sii:TipoFactura>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<sii
escripcionOperacion>Compra de 150 camisetas</sii
escripcionOperacion>
<sii
esgloseFactura>
<sii
esgloseIVA>
<sii
etalleIVA>
<sii:TipoImpositivo>21</sii:TipoImpositivo>
<sii:BaseImponible>7250</sii:BaseImponible>
<sii:CuotaSoportada>1522.5</sii:CuotaSoportada>
</sii
etalleIVA>
</sii
esgloseIVA>
</sii
esgloseFactura>
<sii:Contraparte>
<sii:NombreRazon>EMPRESAYYYYY</sii:NombreRazon>
<sii:NIF>N0041746I</sii:NIF>
</sii:Contraparte>
<sii:FechaRegContable>30-03-2017</sii:FechaRegContable>
<sii:CuotaDeducible>1522.5</sii:CuotaDeducible>
</siiLR:FacturaRecibida>
</siiLR:RegistroLRFacturasRecibidas>
</siiLR:SuministroLRFacturasRecibidas>
</soapenv:Body>
</soapenv:Envelope>
También hay información en el faq, punto 4.5 y 4.6
Un saludo.