Hola, estoy desarrollando las compras en batuz (240 Facturas Recibidas y 140 Gastos Con Factura).
En el caso de facturas que no sean interiores, ya sea compras intracomunitarias o importaciones, entiendo que no hay iva pero igualmente tenemos que informar el bloque IVA / RentaIVA con sus correspondientes DetalleIVA / DetalleRentaIVA , para los modelos 240 y 140 respectivamente.
Dentro de estos detalles, los campos de
CuotaIVASoportada y
CuotaIVADeducible que valores tiene que tener? En qué casos es obligatorio informarlos?
Pensaba poner 0 porque son exentas y no hay IVA pero luego rechaza la factura con el error B4_2000124:
La Cuota IVA soportada tiene un valor incorrecto para el valor de los campos Cuota y Base imponible suministrados.
En cambio si hago igual que en una factura interior y pongo el importe de la cuota del iva de cada base tanto en CuotaIVASoportada como en CuotaIVADeducible (en el ejemplo serian 21 euros y 3 euros) en ese caso se acepta la factura sin errores, pero desde mi ignorancia me parece que las cuotas de iva soportada y deducible en esas facturas tendría que ser 0...
Disculpad pero no tengo claros esos conceptos.
Os muestro la parte final del xml que genero para este caso, en el ejemplo la factura tiene dos bases, pero con una sola da el mismo error:
Código:
...
<CabeceraFactura>
<NumFactura>TESTFINTRA</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>01-01-2022</FechaExpedicionFactura>
<FechaRecepcion>01-01-2022</FechaRecepcion>
<TipoFactura>F1</TipoFactura>
</CabeceraFactura>
<DatosFactura>
<DescripcionOperacion>Compras: TESTFINTRA</DescripcionOperacion>
<Claves>
<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>09</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
<ImporteTotalFactura>130.00</ImporteTotalFactura>
</DatosFactura>
<IVA>
<DetalleIVA>
<CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>C</CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>
<InversionSujetoPasivo>N</InversionSujetoPasivo>
<BaseImponible>100.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaIVASoportada>0</CuotaIVASoportada>
<CuotaIVADeducible>0</CuotaIVADeducible>
</DetalleIVA>
<DetalleIVA>
<CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>C</CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>
<InversionSujetoPasivo>N</InversionSujetoPasivo>
<BaseImponible>30.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>10.00</TipoImpositivo>
<CuotaIVASoportada>0</CuotaIVASoportada>
<CuotaIVADeducible>0</CuotaIVADeducible>
</DetalleIVA>
</IVA>
</FacturaRecibida>
</FacturasRecibidas>
</LROEPJ240FacturasRecibidasAltaModifPeticion>
Muchas gracias!