Hola luisreg, el splash es un formulario mas, que creas en tu proyecto le eliminas los bordes por medio de las propiedades del TForm y le colocas las componentes que desees (imagenes, etiquetas, etc) después en las 'options' del proyecto la pasas a 'Available' ya que va a ser creada y destruida en ejecución.
El código para esto va en el .dpr de tu aplicación y la manera mas usual de hacer es:
Código:
begin
Application.Initialize;
Splash:=TSplash.Create(Application);
Splash.Show;
Splash.Update;
Application.CreateForm(TDM1, DM1);
Application.CreateForm(TForm1, Form1);
Splash.Free;
Application.Run;
end.
Espero te sirva de punto de partida.
Saludos