Cita:
Empezado por sglorka
Estamos hablando de una operación intracomunitaria que debes enviar al SII. Para poder realizarla, debes estar registrado con un número ROI (Registro de operadores intracomunitarios). De esta forma podrás emitirla Exenta con la clave E5, identificando el País y el número de operador intracomunitario NIF-IVA. No llevará IVA ya que es como una inversión del sujeto pasivo, el Iva lo pagará el cliente en su País.
Si no tienes número de operador intracomunitario, tienes que emitirla como una factura normal de venta dentro del TAI, pero deberás usa el tipo de IVA con el que esté gravado este producto en España. Obviamente, tu cliente pagará dos veces el Iva
Puedes informarte aquí https://www.navarra.es/NR/rdonlyres/...acticosSII.pdf |
Gracias sglorka, el usuario nos dice que es el modelo 369 y que si se presenta a través de SII.
Nos remite un documento de preguntas frecuentes de la agencia tributaria, el punto 3.28. ¿Cuándo se utiliza la clave 17 “Operación acogida a alguno de los regímenes previstos en el Capítulo XI del Título IX (OSS e IOSS)”? el Ejemplo 1.
parte del ejemplo dice:
Cita:
El registro en el SII de la factura emitida, se realizará de acuerdo con la FAQ 3.4 utilizando la clave de régimen especial 17 y consignado 200 en el campo no sujeta por reglas de localización del bloque no sujeta.
En caso de emitir factura completa, se desglosará por tipo de operación señalando que se trata de una entrega de bienes.
Si se emite factura simplificada, el desglose será a nivel de factura.
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Supongo que tendremos que enviarlo de esta forma.
También me extraña que hable de simplificadas, en el SII nosotros no las enviamos una a una sino dentro de un asiento resumen.
Alguien ha utilizado esta clave 17 para estos casos?
Muchas gracias