TICKET BAI (TicketBAI); Nuevo sistema de la Agencia Tributaria del Pais Vasco

[rci]

Empezado por unomasmas

Esta ClaveRegimenIVAOpTranscendencia 51 (Operaciones en recargo de equivalencia) sería la apropiada cuando la empresa emisora está incluida dentro del ámbito del RE ¿No?
¿Quiere esto decir que este tipo de empresas (las incluidas en el RE) no pueden facturar RE a un cliente que también esté incluido? Si sí pueden, como yo creía, ¿Cómo hacemos para informar ese RE repercutido?

Gracias

Hola unomasmas, teníamos la misma duda y lo preguntamos, tanto a una asesoria como a hacienda y nos dijeron que si un empresario tiene recargo de equivalencia, cuando haga una factura a un cliente que también tenga recargo de equivalencia, tiene que tratarlo como si el cliente no lo tuviera, por lo tanto no puede cobrarle un recargo.


De esta forma a la hora de enviar ya no hay problema porque no pueden coincidir las dos cosas a la vez en una factura (recargo en el emisor y recargo en el receptor)


Saludos

[unomasmas]

Empezado por rci

Hola unomasmas, teníamos la misma duda y lo preguntamos, tanto a una asesoria como a hacienda y nos dijeron que si un empresario tiene recargo de equivalencia, cuando haga una factura a un cliente que también tenga recargo de equivalencia, tiene que tratarlo como si el cliente no lo tuviera, por lo tanto no puede cobrarle un recargo.

De esta forma a la hora de enviar ya no hay problema porque no pueden coincidir las dos cosas a la vez en una factura (recargo en el emisor y recargo en el receptor)

Saludos

Muchas gracias. Eso aclara todo mi problema :-)

[yasmNote]

Empezado por unomasmas

Muchas gracias. Eso aclara todo mi problema :-)

Buenas,
Me está ocurriendo lo mismo con un cliente que está en RE y me dice que factura con un 26,2% (21 + 5,2) esto es posible? o simplemente en la factura hay que informar del 21% porque ya les estás diciendo en el campo "OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado =’S’ " que tiene recargo de equivalencia no?

[unomasmas]

Empezado por yasmNote

Buenas,
Me está ocurriendo lo mismo con un cliente que está en RE y me dice que factura con un 26,2% (21 + 5,2) esto es posible? o simplemente en la factura hay que informar del 21% porque ya les estás diciendo en el campo "OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado =’S’ " que tiene recargo de equivalencia no?

Como yo lo he entendido:
a) Cuando el emisor está en RE, al menos normalmente, se informa doblemente este hecho. OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado=S y ClaveRegimenIvaOpTrascendencia=51. En esta circunstancia no puede facturarse al cliente una cuota de RE y, por tanto, no cabe indicar un 26,2% de impuesto.

b) Si el emisor no está en RE: Entoces sí se puede cargar ese 5,2% adicional de RE al cliente que esté incluido en el ámbito de RE pero OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado=N y ClaveRegimenIvaOpTrascendencia=01 (o lo que sea, pero no 51).

Al menos, con carácter general. Ten en cuenta que no tengo ni idea de temas fiscales :-(