Ley antifraude 2021 (VERIFACTU) - Programas informáticos

[CarlosMz]

Hola a todos,

veo por los mensajes que no avanza mucho el tema (aún no hay servidores de prueba...)
Tengo una consulta acerca de la ley, afecta a los presupuestos, albaranes, pedidos,.... es decir, a otros documentos que no sean factura ?
Me refiero en cuanto a la trazabilidad, inalterabilidad de los registros...

muchas gracias

[Neftali [Germán.Estévez]]

Empezado por CarlosMz

Tengo una consulta acerca de la ley, afecta a los presupuestos, albaranes, pedidos,.... es decir, a otros documentos que no sean factura ?
Me refiero en cuanto a la trazabilidad, inalterabilidad de los registros...

Yo creo que sólo facturación.
Para un pedido o una oferta no hay que hacer nada aquí.

[[newtron]]

Empezado por Neftali [Germán.Estévez]

Yo creo que sólo facturación.
Para un pedido o una oferta no hay que hacer nada aquí.

Es más, yo me aventuraría a decir que ni con los albaranes hay problema de modificación. Todo lo que hablan se refiere a facturas/facturas simplificadas.

Saludos.

[tejano]

Tampoco afecta a las empresas que estén en Ticketbai-Batuz en las haciendas del Pais Vasco.
La semana pasada en un Webinar de Cebek lo pregunte a Subinspectores de la hacienda y así lo dijeron.

[antoine0]

Empezado por CarlosMz

Tengo una consulta acerca de la ley, afecta a los presupuestos, albaranes, pedidos,.... es decir, a otros documentos que no sean factura ?

Solo las facturas son documentos legales con efecto fiscal. Por tanto esta ley y sus reglamentos no puede alcanzar los demás documentos.

[afxe]

Y ni siquiera afecta a la totalidad de la factura... el detalle de los facturado, costos, servicios, logística, reparto, cobros, cálculo de beneficios, trazabilidad sanitaria y demás tampoco tienen que comunicarse ni encadenarse... lo suyo es ceñirse a un fichero de facturas con los campos que son de obligado envío y dejar el resto de la información relativa a la factura fuera del proceso. (Esto es de mi cosecha... realmente no sé si querrán obligarte a que el detalle de lo facturado también esté bloqueado y encadenado).

[sglorka]

A continuación propongo un escenario real para discutir si el modelo planteado se ajusta al nuevo reglamento de facturación.

Nuestro SIF (sistema informático de facturación) está compuesto por dos programas distintos y geográficamente separados
- Un sistema de facturación central
- Un terminal punto de venta

Sistema de Facturación Central (SFC)

- Puede emitir documentos de entrega de bienes como albaranes que, posteriormente, serán recopilados en factura final de mes.
Por cada documento de entrega ( albarán ) NO se genera registro de facturación y pueden ser modificados, eliminados, etc hasta que se emita factura
ordinaria de estos, bien de forma individual o bien de forma recapitulativa.

- Puede generar facturas ordinarias sobre cuatro series distintas. Identificador Serie+Número (01-000001),(02-000001),(03-000001),(04-000001)
Por cada factura ordinaria se genera un registro de facturación

- Puede generar facturas simplificadas. Identificador Serie+Número (05-000001)
Por cada factura simplificada se genera un registro de facturación

- Puede generar facturas rectificativas sobre 4 series distintas (una por cada serie de facturación). Identificador Serie+Número (06-000001),(07-000001),(08-000001),(09-000001)
Por cada factura rectificativa se genera un registro de facturación

- Puede anular cualquier tipo de factura
Por cada anulación se genera un regitro de anulación.

Terminal Punto de Venta (TPV)

-Puede emitir documentos de entrega de bienes como albaranes que, posteriormente, serán recopilados en factura final de mes por el SFC.
Por cada documento de entrega ( albarán ) NO se genera registro de facturación y pueden ser modificados, eliminados, etc hasta que se emita factura
ordinaria de estos, bien de forma individual o bien de forma recapitulativa por el SFC.

- Puede generar facturas ordinarias. Identificador (NmáquinaSerie)+Número (9901-000001)
Por cada factura ordinaria se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede generar facturas simplificadas. Identificador (NmáquinaSerie)+Número (9902-000001)
Por cada factura simplificada se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede generar facturas rectificativas. (NmáquinaSerie)+Número (9903-000001)
Por cada factura rectificativa se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede anular cualquier tipo de factura
Por cada anulación se genera un regitro de anulación.

El SFC recolecta todos los documentos emitidos por el Terminal Punto de Venta.
- En el SFC, los albaranes recibidos del TPV, pueden ser modificados y eliminados cuando proceda. En el momento de emitir la factura, se generará el registro
de facturación correspondiente en el SFC
- En el SFC, se puede crear facturas rectificativas por diferencia o sustitución de cualquier documento emitido por el TPV

En resumen:
Nuestro SIF tiene dos líneas de registros de facturación.
- Una línea creada por la emisión de documentos en el SFC
- Otra línea creada por la emisión de documentos en el TPV

En la línea de registros de facturación de SFC existen operaciones de rectificación de documentos emitidos por el TPV
En la línea de registros de facturación de SFC existen facturas recapitulativas de albaranes de entrega emitidos por el TPV.

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

A continuación propongo un escenario real para discutir si el modelo planteado se ajusta al nuevo reglamento de facturación.

Nuestro SIF (sistema informático de facturación) está compuesto por dos programas distintos y geográficamente separados
- Un sistema de facturación central
- Un terminal punto de venta

Sistema de Facturación Central (SFC)

- Puede emitir documentos de entrega de bienes como albaranes que, posteriormente, serán recopilados en factura final de mes.
Por cada documento de entrega ( albarán ) NO se genera registro de facturación y pueden ser modificados, eliminados, etc hasta que se emita factura
ordinaria de estos, bien de forma individual o bien de forma recapitulativa.

- Puede generar facturas ordinarias sobre cuatro series distintas. Identificador Serie+Número (01-000001),(02-000001),(03-000001),(04-000001)
Por cada factura ordinaria se genera un registro de facturación

- Puede generar facturas simplificadas. Identificador Serie+Número (05-000001)
Por cada factura simplificada se genera un registro de facturación

- Puede generar facturas rectificativas sobre 4 series distintas (una por cada serie de facturación). Identificador Serie+Número (06-000001),(07-000001),(08-000001),(09-000001)
Por cada factura rectificativa se genera un registro de facturación

- Puede anular cualquier tipo de factura
Por cada anulación se genera un regitro de anulación.

Terminal Punto de Venta (TPV)

-Puede emitir documentos de entrega de bienes como albaranes que, posteriormente, serán recopilados en factura final de mes por el SFC.
Por cada documento de entrega ( albarán ) NO se genera registro de facturación y pueden ser modificados, eliminados, etc hasta que se emita factura
ordinaria de estos, bien de forma individual o bien de forma recapitulativa por el SFC.

- Puede generar facturas ordinarias. Identificador (NmáquinaSerie)+Número (9901-000001)
Por cada factura ordinaria se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede generar facturas simplificadas. Identificador (NmáquinaSerie)+Número (9902-000001)
Por cada factura simplificada se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede generar facturas rectificativas. (NmáquinaSerie)+Número (9903-000001)
Por cada factura rectificativa se genera un registro de facturación en el TPV

- Puede anular cualquier tipo de factura
Por cada anulación se genera un regitro de anulación.

El SFC recolecta todos los documentos emitidos por el Terminal Punto de Venta.
- En el SFC, los albaranes recibidos del TPV, pueden ser modificados y eliminados cuando proceda. En el momento de emitir la factura, se generará el registro
de facturación correspondiente en el SFC
- En el SFC, se puede crear facturas rectificativas por diferencia o sustitución de cualquier documento emitido por el TPV

En resumen:
Nuestro SIF tiene dos líneas de registros de facturación.
- Una línea creada por la emisión de documentos en el SFC
- Otra línea creada por la emisión de documentos en el TPV

En la línea de registros de facturación de SFC existen operaciones de rectificación de documentos emitidos por el TPV
En la línea de registros de facturación de SFC existen facturas recapitulativas de albaranes de entrega emitidos por el TPV.

Sin problema, supngo que lo sabrás, no tienes que mandar albaranes y tampoco tienes que indicar que albaranes pertenecen las facturas,.
Esos escenarios no tienen nada fuera de la línea de verifactu.

[sglorka]

Empezado por ermendalenda

Sin problema, supngo que lo sabrás, no tienes que mandar albaranes y tampoco tienes que indicar que albaranes pertenecen las facturas,.
Esos escenarios no tienen nada fuera de la línea de verifactu.

Gracias por tu respuesta. Este escenario es bastante común, lo importante es que debe ser el TPV el que genere su propio línea de registros de facturación. Es decir, si tenemos tablets de venta, tpvs, etc.. cada dispositivo que emite una factura debe generar sus registros. Luego el sistema central puede operar con los documentos recibidos y facturarlos, sustituirlos, rectificarlos, etc..
Al final, un SIF puede tener bastantes líneas de registros para comunicar a la aeat
Saludos

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

Gracias por tu respuesta. Este escenario es bastante común, lo importante es que debe ser el TPV el que genere su propio línea de registros de facturación. Es decir, si tenemos tablets de venta, tpvs, etc.. cada dispositivo que emite una factura debe generar sus registros. Luego el sistema central puede operar con los documentos recibidos y facturarlos, sustituirlos, rectificarlos, etc..
Al final, un SIF puede tener bastantes líneas de registros para comunicar a la aeat
Saludos

La comunicación es otro cantar, y el encadenamiento cuando hay varios dispositivos aún está pendiente de que nos indiquen muchos detalles, hay muchas formas de guardar los registros, por ejemplo yo tengo varios pdas taboets e incluso tpvs satélites en la en la misma maquina
Y hago el encadenamiento del conjunto, bloqueo cuando se está grabando y me aseguro que no ocurran inconsistencias. Pero a ver que dicen.
Por otro lado el envío si tendrás que hacerlo en FiFO por que en el envio te devolverán errores de encadenamiento, si los hubiera, y si no lo has hecho en orden secuencial vas a tener errores.

[sglorka]

Empezado por ermendalenda

Sin problema, supngo que lo sabrás, no tienes que mandar albaranes y tampoco tienes que indicar que albaranes pertenecen las facturas,.
Esos escenarios no tienen nada fuera de la línea de verifactu.

Buenos días y Feliz Año a todos.
Adjunto respuesta remitida desde verifactu@correo.aeat.es ante el planteamiento que propuse por si a alguien le puede interesar

Buenos días:

En primer lugar, en relación a la mención que se realiza en la consulta al "nuevo reglamento de facturación", conviene destacar que el proyecto de Real Decreto que se encuentra en tramitación está dirigido a regular los Sistemas Informáticos de Facturación (SIF), no a crear un nuevo reglamento de facturación.

Respecto a la arquitectura planteada, consistente en un Sistema de Facturación Central (SFC) y varios TPVs, debe tener en cuenta que los requisitos que se recogen en el Reglamento se deben cumplir con respecto a cada sistema informático de facturación. En este sentido, cada fabricante tendrá que analizar si todos los módulos funcionan conjuntamente como un único sistema o si se trata de sistemas diferenciados. Para ello, hay que remitirse a la definición de SIF que se ha propuesto en el Reglamento de Requisitos de los SIF, que se adelantó en una presentación publicada en julio en la web de desarrolladores: Novedades en el proyecto de Reglamento de requisitos de los sistemas informáticos de facturación (2022-06-21). Por ejemplo, si los TPVs funcionaran de forma independiente y no dependieran del SFC (ya que parece deducirse, de lo descrito en el documento aportado, que tanto el SFC como cada TPV son SIF independientes), podrían ser considerados como Sistemas Informáticos de Facturación de forma separada.

Una vez realizadas estas aclaraciones, sí parece correcto el planteamiento de que la generación y anulación de facturas (de los tipos existentes de facturas) conlleva la generación del registro de alta o anulación correspondiente. Otros tipos de documentos (como los albaranes), no conllevan la emisión de factura ni la generación de registro de facturación.

Con independencia de las series utilizadas para la numeración de las facturas, cada Sistema Informático de Facturación debe crear una única cadena de registros de facturación con todos ellos encadenadas según el orden de emisión. Para ello, es muy importante tener en cuenta el ámbito/alcance del sistema de información que se ha comentado antes, para poder decidir qué series deben ser contempladas dentro de cada sistema.

Atentamente,
AEAT.

[sglorka]

Hola. He realizado una consulta a la aeat para aclarar el número y serie de factura que hay que informar cuando se trata de una factura emitida en nuestro nombre por el destinatario y la verdad, es que se han liado ellos solos. El planteamiento es el siguiente:
- Mi cliente emite una factura en mi nombre con la numeración AXT-12548-989898, desconozco si la serie viene implícita en dicho número de factura. Lo que sí es seguro es que yo debo habilitar una serie propia para registrar esta factura, ya que me puede llegar en cualquier momento posterior al de su emisión. Supongamos que habilito la serie 11 para este cliente concreto (el reglamento de facturación establece la obligatoriedad de emitir estas facturas con una serie distinta )
- Debo generar, cuando registre dicha factura, un registro con la serie 11 y número AXT-12548-989898.
La duda que tengo es, si informo la factura Serie 11 Número AXT-12548-989898, probablemente haya una discordancia con la factura original que ha emitido el destinatario ya que él no hace mención a esta serie 11 que yo uso para registrar su factura.
¿ Podría ser esto un problema ?
Saludos