SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[glopez]

Hola antoine0, lo siento pero no comprendo bien lo que me explicas.

[[newtron]]

Buenas a tod@s.

Desde los albores del SII estoy enviando las facturas negativas con el tipo R1 sin (hasta ahora) ninguna incidencia ni notificación por parte de la aeat. Este tipo indica que es una factura rectificativa por importe. Yo entiendo que si haces una factura en negativo se entiende que estás rectificando una o varias facturas ya emitidas y que vas simplemente a corregir el importe por diferencias.

El tema es que un cliente me ha puesto a "pillar moscas" porque me dice que el tipo tiene que ser F1 y me está haciendo dudar.

¿Cómo enviáis vosotros este tipo de facturas?

Gracias y un saludo.

[manelb]

Pues nosotros le damos al cliente, o a su gestor/contable si procede, que decida qué quiere hacer en estos casos.

Tenemos en el programa la posibilidad de que el cliente defina una o varias de sus series de facturación como facturas rectificativas.
En el caso de que así lo haga, enviamos las facturas al SII dejando que sea el usuario quien decida el tipo

R1 Factura Rectificativa (Error fundado en derecho y Art. 80 Uno Dos y Seis LIVA)
R2 Factura Rectificativa (Art. 80.3)
R3 Factura Rectificativa (Art. 80.4)
R4 Factura Rectificativa (Resto)
R5 Factura Rectificativa en facturas simplificadas

De todas formas, nosotros optamos por defecto por R4 i R5 para simplificadas

Si la serie no esta marcada como rectificativa, enviamos la factura con F1 en negativo

Saludos

[keys]

Empezado por newtron

Buenas a tod@s.

Desde los albores del SII estoy enviando las facturas negativas con el tipo R1 sin (hasta ahora) ninguna incidencia ni notificación por parte de la aeat. Este tipo indica que es una factura rectificativa por importe. Yo entiendo que si haces una factura en negativo se entiende que estás rectificando una o varias facturas ya emitidas y que vas simplemente a corregir el importe por diferencias.

El tema es que un cliente me ha puesto a "pillar moscas" porque me dice que el tipo tiene que ser F1 y me está haciendo dudar.

¿Cómo enviáis vosotros este tipo de facturas?

Gracias y un saludo.

Hola.

Una factura rectificativa tiene que ser de tipo R, de hay el nombre y además tienen que utilizar una serie distinta de la habitual. Lo que pasa es que muchos asesores y no asesores para hacer una factura rectificativa lo que hacían es hacer otra factura en negativo o positiva y enviarla como una factura normal. Pero una factura rectificativa es una rectificativa, ya que en una factura normal se pierde la información de que estas rectificando.

Como dice el compañero nosotros en nuestro programa le dejamos al usuario que dedica el lo que quiere hacer.

[[newtron]]

Ok, gracias por las respuestas. Hay un tema de concepto que no me acaba de quedar claro. ¿Una factura negativa siempre es rectificativa? ¿Una factura de abono es una factura rectificativa?

Saludos.

[keys]

Empezado por newtron

Ok, gracias por las respuestas. Hay un tema de concepto que no me acaba de quedar claro. ¿Una factura negativa siempre es rectificativa? ¿Una factura de abono es una factura rectificativa?

Saludos.

Esto es lo que dice el reglamento de facturación entre otras cosas.

Igualmente, será obligatoria la expedición de una factura rectificativa en los casos en que las cuotas impositivas repercutidas se hubiesen determinado incorrectamente o se hubieran producido las circunstancias que, según lo dispuesto en el artículo 80 de la Ley del Impuesto, dan lugar a la modificación de la base imponible.

No obstante, cuando la modificación de la base imponible sea consecuencia de la devolución de mercancías o de envases y embalajes que se realicen con ocasión de un posterior suministro que tenga el mismo destinatario y por la operación en la que se entregaron se hubiese expedido factura, no será necesaria la expedición de una factura rectificativa, sino que se podrá practicar la rectificación en la factura que se expida por dicho suministro, restando el importe de las mercancías o de los envases y embalajes devueltos del importe de dicha operación posterior. La rectificación se podrá realizar de este modo siempre que el tipo impositivo aplicable a todas las operaciones sea el mismo, con independencia de que su resultado sea positivo o negativo.

Si es por una devolución puede no hacerse una rectificativa, pero tampoco esta mal.

[[newtron]]

Gracias Keys.

Entiendo entonces que cualquier factura negativa puedo considerarla como rectificativa con el tipo R(x).

Gracias a todos y un saludo.