SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[Galahad]

Hola , buenas tardes.

Tengo un poco de lio con las facturas emitidas a canarias,ceuta y melilla.
He visto ejemplos donde se pasa con la estructura :

<Desglosetipooperacion>
<Entrega>
<Sujeta>
<Exenta>

y en otro ejemplo se pasa con la estructura :

<DesgloseTipoOperacion>
<Entrega>
<NoSujeta>
<ImporteTAIReglasLocalizacion>496.60</ImporteTAIReglasLocalizacion>
</NoSujeta>
</Entrega>
</DesgloseTipoOperacion>

¿ Cual es la manera correcta ?

[figo21]

Empezado por Galahad

Hola , buenas tardes.

Tengo un poco de lio con las facturas emitidas a canarias,ceuta y melilla.
He visto ejemplos donde se pasa con la estructura :


y en otro ejemplo se pasa con la estructura :



¿ Cual es la manera correcta ?

Las dos son correctas:

2.22. ¿Un sujeto pasivo que aplique el SII, suministrará información de las operaciones sujetas a IGIC o IPSI?

Únicamente cuando se trate de operaciones sujetas al IGIC o IPSI que no están sujetas al IVA por reglas de localización. En ningún caso se informará cuando las operaciones se realicen a través de un establecimiento permanente situado en Canarias, Ceuta y Melilla.
En el campo “Clave Régimen especial o Trascendencia” se consignará el valor 08 y se registrarán como operaciones “no sujetas” en el campo de Importe no sujeto por reglas de localización, pero no debe informarse de los datos que correspondan a estos impuestos (IGIC o IPSI) al tratarse de operaciones no sujetas al IVA.
Ejemplo 1. Un empresario con domicilio fiscal en Madrid que aplica el SII presta servicios de abogacía a un profesional establecido en Canarias. Se trata de una
prestación de servicios sujeta al IGIC que deberá informarse a través del SII.
Ejemplo 2. Un empresario con domicilio fiscal en Madrid que aplica el SII adquiere una partida de mercancías en Canarias y la vende en dicho territorio. Se trata de una entrega de bienes localizada en Canarias al no haber sido transportada al TAI, sujeta al IGIC y que deberá informarse a través del SII.
No se utilizará la clave 08 en el caso de entregas de bienes transportadas desde el TAI con destino a Canarias, Ceuta y Melilla o adquisiciones de bienes en el TAI procedentes de estos territorios, debiendo registrarse como exportación (clave régimen especial: 02) e importación respectivamente (tipo de factura: F5).
 Se recuerda que el territorio de aplicación del impuesto en España (TAI) comprende la Península e Islas Baleares.

La parte en negrita sería una exportación y por lo tanto exenta. La parte no negrita es con IGIC-IPSI y va a no sujeta por reglas de localización.

Un saludo.

[CMB]

¿Y qué sucede cuando en una misma factura hay mezcla de prestación de servicios y entrega de bienes? Por ejemplo, se envía una máquina y se añade también el mantenimiento.

¿Qué hacemos en ese caso?

A estas alturas todo eso debería estar meridianamente claro. Pero no.

[figo21]

Empezado por CMB

¿Y qué sucede cuando en una misma factura hay mezcla de prestación de servicios y entrega de bienes? Por ejemplo, se envía una máquina y se añade también el mantenimiento.

¿Qué hacemos en ese caso?

A estas alturas todo eso debería estar meridianamente claro. Pero no.

Ese caso solo se debe dar en emitidas.

Tendrás que dividir las bases y los IVAs en las partes que corresponda para cada tipo.

Hay un ejemplo en la descripción del servicio web:
8.1.1.2.Ejemplo mensaje XML de alta con desglose en entrega de bienes y prestación de servicio


Eso es una locura, me trastocaría todo el sistema, así que en mi caso voy a informar de que hagan dos facturas, cada una con un desglose.

Un saludo.

[CMB]

Empezado por figo21

Ese caso solo se debe dar en emitidas.
Tendrás que dividir las bases y los IVAs en las partes que corresponda para cada tipo.
Hay un ejemplo en la descripción del servicio web:
8.1.1.2.Ejemplo mensaje XML de alta con desglose en entrega de bienes y prestación de servicio
Eso es una locura, me trastocaría todo el sistema, así que en mi caso voy a informar de que hagan dos facturas, cada una con un desglose.
Un saludo.

El ejemplo que citas no es aplicable a este caso. Se trata de una operación a otro estado de la Unión Europea.

En ese ejemplo ponen <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> pero según lo publicado en mensajes anteriores (#1888) y las FAQs debería ser <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>08</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> y en caso de entrega de bienes sería <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>02</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>.

No coinciden. Por favor, mirátelo bien.

No comprendo como a 9 días de la implantación del SII todavía no tenemos clara una operación tan frecuente como las ventas a Canarias. Incluido yo mismo, por supuesto. Si alguien ha mandado ya el programa definitivo a sus usuarios y no lo tiene bien se va a encontrar con reclamaciones a no mucho tardar.

Saludos,

[figo21]

Empezado por CMB

El ejemplo que citas no es aplicable a este caso. Se trata de una operación a otro estado de la Unión Europea.

En ese ejemplo ponen <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> pero según lo publicado en mensajes anteriores (#1888) y las FAQs debería ser <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>08</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> y en caso de entrega de bienes sería <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>02</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>.

No coinciden. Por favor, mirátelo bien.

No comprendo como a 9 días de la implantación del SII todavía no tenemos clara una operación tan frecuente como las ventas a Canarias. Incluido yo mismo, por supuesto. Si alguien ha mandado ya el programa definitivo a sus usuarios y no lo tiene bien se va a encontrar con reclamaciones a no mucho tardar.

Saludos,

ok vale, te referías a Canarias. A mi entender se debe hacer igual, un importe a <ImporteTAIReglasLocalizacion></ImporteTAIReglasLocalizacion> de entrega de bienes y otro al de prestación de servicios.
Tienes los mismos campos para poder desglosarlo y no veo que en las faq digan que el desglose es solo para ciertos tipos de operación, con lo cual se debería aplicar a todos ya sea exportación, factura nacional, igic, nacional exenta, ...¿no?.

Ten en cuenta que el desglose solo es obligatorio en el caso de que el cliente sea extranjero.

Un saludo.

[figo21]

Empezado por CMB

El ejemplo que citas no es aplicable a este caso. Se trata de una operación a otro estado de la Unión Europea.

En ese ejemplo ponen <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>01</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> pero según lo publicado en mensajes anteriores (#1888) y las FAQs debería ser <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>08</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia> y en caso de entrega de bienes sería <sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>02</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>.

No coinciden. Por favor, mirátelo bien.

No comprendo como a 9 días de la implantación del SII todavía no tenemos clara una operación tan frecuente como las ventas a Canarias. Incluido yo mismo, por supuesto. Si alguien ha mandado ya el programa definitivo a sus usuarios y no lo tiene bien se va a encontrar con reclamaciones a no mucho tardar.

Saludos,

Perdona CMB, ya he entendido lo que querías decir.
Para esos casos supongo que añadieron los campos <ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional1> y <ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional2>.
En esa factura se podría poder:
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>02</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia1>08</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia1>

Y luego ya el desglose, en entrega->exenta el de la exportación y el reglas de localización (donde corresponda) el de igic.

Yo no tengo montado nada así y tampoco sé si es correcto, si alguien puede verificarlo o corregirlo sería estupendo.


Un saludo.

[CMB]

Empezado por figo21

Perdona CMB, ya he entendido lo que querías decir.
Para esos casos supongo que añadieron los campos <ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional1> y <ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional2>.
En esa factura se podría poder:
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>02</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia>
<sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia1>08</sii:ClaveRegimenEspecialOTrascendencia1>
Y luego ya el desglose, en entrega->exenta el de la exportación y el reglas de localización (donde corresponda) el de igic.
Yo no tengo montado nada así y tampoco sé si es correcto, si alguien puede verificarlo o corregirlo sería estupendo.
Un saludo.

Muchas gracias, figo21.