SII -Nuevo sistema de la Agencia Tributaria española de envío de datos vía Webservice

[usr3010]

Empezado por CMB

¿Pero cómo vas a calcular el tipo de IVA sobre la marcha? ¿En base al país de emisión de la factura, o a los tipos aplicables en España? ¿Y cómo sabes si es normal, reducido, superreducido, o cero?
Saludos,

Lo de "calcular al vuelo" es para Facturas de Compras Intracomunitarias sólamente ... Para importaciones, debes registrar como bases y cuotas lo que viene en el DUA ...

Ahora no tengo a mano el FAQ de la Versió 0.7, pero creo recordar es lo mismo que decía esta versión 0.5, excepto la clave REOT ...

Dice:

4.5. ¿Cómo se registran las Adquisiciones Intracomunitarias de Bienes y Servicios?
Se anotará la factura recibida del proveedor comunitario en el Libro registro de
Facturas Recibidas procediendo a su identificación mediante la clave 2 en el campo de
tipos de Identificación en el país de residencia “IDType” y su Número de Operador
Intracomunitario en el campo "ID". El campo “Código País” no será obligatorio.
En el campo “Clave Régimen especial o Trascendencia” se consignará el valor 10. Por
otra parte, se deberá calcular y consignar la cuota soportada correspondiente a la
citada factura así como cumplimentar el campo “Cuota Deducible”.
En estos casos no se debe informar con la clave de tipo de operación “S2: Sujeta – No
Exenta – Inv. Suj. Pasivo” que sólo se utiliza cuando el declarante sea sujeto pasivo
del Impuesto de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 84.Uno.2º y 4º de la Ley del
IVA siempre que tengan su origen en operaciones distintas a las adquisiciones
intracomunitarias de bienes y servicios.
No se registrará dato alguno en el Libro Registro de Facturas Expedidas.

Evidentemente los tipos Impositivos aplicables son los indicados en la Ley del IVA de España ...
Tienes que aplicar el Tipo Impositivo en función del tipo de producto/productos indicados en la factura (10% para casi toda la Alimentación, 21% para Bienes de Consumo en General y Servicios, etc ...)
Si tienes varios productos con distintos tipos aplicables, entonces tienes que usar un grupo de datos de Detalle de IVA por cada uno.

Espero haberte ayudado ...

Un Saludo