Cita:
Empezado por tejano
Buenas tardes, sabéis alguno el valor que hay que poner sobre el campo ejercicio que hay en el fichero LROE.
-Ejercicio de la fecha de envío del LROE
-Ejercicio de la fecha de expedición de la factura
-Ejercicio de la fecha de operación/devengo
Hasta el momento he utilizado esta última, pero ahora me surgen las dudas
Gracias de antemano.
Saludos
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Adjunto cito el texto que me han enviado de la DFB sobre este tema, por lo que el ejercicio del LROE de las expedidas es el año de la fecha de expedición.
Kaixo,
Por lo que dicen están rellenando mal el ejercicio del LROE al que corresponde la anotación: debe ser el 2022 (el de la fecha de expedición de la factura) aunque la operación sea del 2021 (fecha de la operación). Otra cosa es que a efectos de cálculo de los borradores de las declaraciones de los impuestos, esta operación se incluya en el 2021, que es la fecha de devengo de los correspondientes impuestos.
Agur bat.