Alquiler local en Canarias - IGIC
 

Tengo un cliente que tiene un local alquilado en Canarias y actualmente estan haciendo las facturas con el 7% de IGIC y retención. Tienen cierta controversia en como rellenar los campos de Clave de regimen y Calificacion.

Alguien le ha surgido este supuesto?? Gracias.

¿Pero el es residente de canarias o esta en la peninsula?

Alquiler local en Canarias - IGIC
 

La empresa es de Zaragoza y factura desde aquí.

Consejo de vida y seguridad

Tu eres el informático, esa duda se la tiene que hacer a su asesoría. Meterse a decir al cliente/usuario que debe poner en las claves es como indicarle como hacer SU trabajo.

Canarias
 

Si facturas con IGIC es una operación canarias a canarias así que de primeras es una factura normal si no tiene ninguna particularidad
Impuesto : 03
ClaveRegimen: 01 en líneas generales


Ahora bien como te comentan mejor que preguntes al asesor y mas que nada por si están facturando bien.
Los que casos que teníamos nosotros eran por que tenían establecimiento permanente en canarias.

Digo yo que la generalidad es que se cobre el impuesto del regimen desde laq región desde donde se emita la factura o, al menos, esté dada de alta la actividad que emite
Si emites a un extranjero desde Madrid se le cobra normalmente Regimen 01 y su IVA normal.

Añado (CHATGPT poco fiable):
Pero si el cliente es de canarias y el local en canarias es IGIC 7% y sin retención IRPF

Entiendo que para facturar desde la peninsula a canarias o ceuta debe ser con el regimen 02 (exportación) y exento de iva por articulo 21 exenta "E2".


Corregirme si no fuese de esa forma.