Yo he entendido como que quieres agrupar determinadas celdas.
Con el DBGrid estandard no se puede (bueno nada es imposible, pero costaría bastante -supongo que habría que pelearse con los eventos de pintado-).
Puedes revisar otros componente de tipo Grid que permitan agrupación. El que yo conozco es el de las QuantumGrid (
DevExpress), pero son bastante caros.