Cita:
Empezado por unomasmas
Este es un asunto más bien fiscal... Esta es la situación:
1.- Envío factura a Gipuzkoa (Serie A. Nº 22. Fecha 8/11/2022).
2.- Hago rectificativa de esa factura (Serie A. Nº 22. Fecha 8/11/2022). Misma serie, mismo número, misma fecha.
3.- Genero código QR, la imprimo pero al enviarla la Diputación no la acepta. dice que "005: El fichero ya se ha recibido anteriormente."
Obviamente hay un error en la serie y número, pero la factura ya está emitida, así que ¿Qué solución hay? ¿Anularla y generar la rectificativa como debiera ser, con su serie independiente y el número que corresponda? No hay otra opción ¿No?
Muchas gracias
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1- Una factura aceptada, con o sin errores, NO se debe reenviar. Sólo se puede rectificar.
2- Una factura rectificativa DEBE llevar su propia serie, sí o sí.
3- Las facturas rectificadas NO se anulan, precisamente por esto se rectifica.
Si la factura tenía un error en los importes, puedes hacer una rectificación por diferencias (p.e. si era de 500€ y debía ser de 400, emites una rectificativa por diferencias con importe -100€)
En cualquier caso también puedes hacer una sustitutiva, emitiendo la factura tal cuál debía haber sido, lo que básicamente "anula" la factura original, porque hace que la factura original deje de computar.