Hola estoy implementando las validaciones publicadas en el documento, en una función que lo comprueba antes de salvar la factura, para así evitar en lo posible crear facturas que cuando se envíen sean rechazadas o aceptadas con errores.
https://www.agenciatributaria.es/sta...Veri-Factu.pdf
Siguiendo este documento, en el punto 15.7 CuotaRepercutida hay varias validaciones y creo que algunas están mal escritas, en concreto donde aparece una fórmula para calcular la CuotaRepercutida:
Cita:
▪ Si [BaseImponibleOimporteNoSujeto] ≤ 1.000,00:
[CuotaRepercutida]=([BaseImponibleOimporteNoSujeto] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BaseImponibleOimporteNoSujeto] (y en todo caso se admite una diferencia de +/- 10,00 euros).
▪ Si [BaseImponibleOimporteNoSujeto] ˃ 1.000,00:
[CuotaRepercutida] = ([BaseImponibleOimporteNoSujeto]*TipoImpositivo) +/- 10,00 euros.
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Este cálculo de la CuotaRepercutida está mal no? le falta dividir por 100 no???
La fórmula correcta tendría que ser la siguiente no??
CuotaRepercutida = BaseImponibleOimporteNoSujeto * TipoImpositivo
/ 100
Si por ejemplo hago una factura de 100 euros, con IVA al 21%, el desglose que creo en el registro de facturación es el siguiente:
Código:
<Desglose xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">
<DetalleDesglose>
<Impuesto>01</Impuesto>
<ClaveRegimen>01</ClaveRegimen>
<CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<BaseImponibleOimporteNoSujeto>100.00</BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<CuotaRepercutida>21.00</CuotaRepercutida>
</DetalleDesglose>
</Desglose>
<CuotaTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">21.00</CuotaTotal>
<ImporteTotal xmlns="https://www2.agenciatributaria.gob.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tike/cont/ws/SuministroInformacion.xsd">121.00</ImporteTotal>
Si utilizo el cálculo del documento de validaciones la CuotaRepercutida da 2100 y no 21
Podéis confirmar por favor que la fórmula del documento está mal ? así corregiré la validación
Muchas gracias