Cita:
Empezado por ermendalenda
Es lo que hay, ya lo comenté, no es lo mismo líneas línea que todo en la misma, las reglas de redondeos son así.
Si pruebas a enviar una face a ciertos organismos que comprueban esas reglas de redondeo te la van a rechazar, tal y como me pasó a mi con el ayto de Málaga, o sea te la rechazan si haces el redondeo en la suma. Las 2 facturas que propones las van a aceptar y según las reglas de redondeo de la normativa son correctas ambas
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Entiendo tu preocupación por poder cuadrar la factura y que no la rechace Face, debes de tener en cuenta que este hecho no debe impactar en la forma en que debes construir las bases imponibles para que no hayan incongruencias que puedan llevarte a que te la acepte Face y te la rechace Verifactu.
Si te fijas la primera factura donde se calculada las bases por líneas
Primera Factura
UDS PRECIO IVA IMPORTE
1 1 21,00 1
1 1 21,00 1
1 1 21,00 1
1 1 21,00 1
1 1 21,00 1
BASE 4,15
IVA 21%
CUOTA 0,85 TOTAL 5
aunque te la aceptará Face, ya que cumple sus reglas de validación, estaría mal calculada ya que el 21% de 4.15€ no son 0,85€, son 0,87€ y esto puede no pasar la regla de validación de Verifactu donde admite un porcentaje de desvío en el cálculo de la cuota repercutida según la base que le has informado. La segunda factura calculada también por líneas, sí es correcta ya que sólo tiene un ítem de venta y coincide la base general con la base de la línea
Segunda Factura
UDS PRECIO IVA IMPORTE
5 1 21,00 5
BASE 4,13
IVA 21%
CUOTA 0,87 TOTAL 5
Por otro lado, el cliente que recibe tu factura puede tener problemas al registrarla en su sistema ( hablo de clientes no de administraciones públicas ya que FacturaE será la norma estándar para la factura electrónica ) porque su software utilice reglas de validación que impidan que una base de 4.15€ tenga una cuota de 0,85€
Siempre que intentes calcular las bases por cada línea, debido al redondeo a dos decimales que aplicas, y obtener la base de la factura por la suma de las bases de cada línea, te vas a encontrar con incongruencias en el valor de la cuota repercutida final.
Para exportar a Face, deberías adaptar la exportación de la factura original utilizando descuentos o recargos lineales para cada línea en la que sea necesario tragarse algún descuadre debido al redondeos de los valores Brutos. Al final, debes conseguir que la suma de los valores brutos a dos decimales coincida con su base general calculada previamente. No hay más remedio que construir parches ya que en la Aeat no tienen ni idea de cómo funciona la vida real, ellos viven en lo mundos de yupi