Hola.
Faq 219 de hacienda
https://www.batuz.eus/es/preguntas-f...tracomunitaria
Te pongo un ejemplo de una factura de 125 Euros. Date cuenta que la factura que le llega es de 125 y tienes que simular el iva que le corresponde aquí(21%, 10% ....), si se deduce y se soporta.
Código:
<lrpjframp:LROEPJ240FacturasRecibidasAltaModifPeticion>
<Cabecera>
<Modelo>240</Modelo>
<Capitulo>2</Capitulo>
<Operacion>A00</Operacion>
<Version>1.0</Version>
<Ejercicio>2026</Ejercicio>
<ObligadoTributario>
<NIF>NIF</NIF>
<ApellidosNombreRazonSocial>EMPRESA QUE HACE EL BATUZ</ApellidosNombreRazonSocial>
</ObligadoTributario>
</Cabecera>
<FacturasRecibidas>
<FacturaRecibida>
<EmisorFacturaRecibida>
<IDOtro>
<CodigoPais>FR</CodigoPais>
<IDType>02</IDType>
<ID>FR12345678901</ID>
</IDOtro>
<ApellidosNombreRazonSocial>FRANCES DE FRANCIA</ApellidosNombreRazonSocial>
</EmisorFacturaRecibida>
<CabeceraFactura>
<NumFactura>12589</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>22-06-2026</FechaExpedicionFactura>
<FechaRecepcion>22-06-2026</FechaRecepcion>
<TipoFactura>F1</TipoFactura>
</CabeceraFactura>
<DatosFactura>
<DescripcionOperacion>COMPRA INTRACOMUNTITAR</DescripcionOperacion>
<Claves>
<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>09</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
<ImporteTotalFactura>151.25</ImporteTotalFactura>
</DatosFactura>
<IVA>
<DetalleIVA>
<CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>C</CompraBienesCorrientesGastosBienesInversion>
<InversionSujetoPasivo>N</InversionSujetoPasivo>
<BaseImponible>125.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaIVASoportada>26.25</CuotaIVASoportada>
<CuotaIVADeducible>26.25</CuotaIVADeducible>
</DetalleIVA>
</IVA>
<OtraInformacionTrascendenciaTributaria>
<FechaRegistroContable>22-06-2026</FechaRegistroContable>
</OtraInformacionTrascendenciaTributaria>
</FacturaRecibida>
</FacturasRecibidas>
</lrpjframp:LROEPJ240FacturasRecibidasAltaModifPeticion>
La IA se esta inventando la mitad de las cosas
