TICKET BAI (TicketBAI); Nuevo sistema de la Agencia Tributaria del Pais Vasco

[Noe277]

Empezado por jaiser

Gracias por tu respuesta, aunque no entiendo muy bien como se contabiliza una factura anulada, cuando tienes una rectificativa una suma otra resta, pero el concepto de anulada no se muy bien como habría que contabilizarla y enviarla al sii y demás. Tenemos un erp propio pero luego el tema de contabilizar las facturas y demás nos apoyamos en otro erp externo, intentaré mirar o preguntarles a ver como tendríamos que proceder con estás faturas anuladas. ¿Te han contestadeo o enviado un enlace para la sesión informativa de mañana de guipuzkoa?

Igual esto te aclara un poco, es una consulta realizada a hacienda y la respuesta

En ejemplos:

1- Una empresa residente en país vasco envía una factura a un cliente residente en Madrid.
a. Se da cuenta de ciertos errores en la factura ¿La anula o hace rectificativa?.
b. Si la Anula el cliente de Madrid al realizar sus modelos oficiales 303, 390 ¿ no tendrá que tener en cuenta esa factura anulada?.

2- Hago una factura a un cliente y se la doy en mano.
a. Cuando toque, la envió a la hacienda y resulta rechazada
b. ¿Qué proceso hay que seguir ?
c. En este caso yo debería hacer una anulación, pero que pasa si mi cliente la ha presentado.

Respuesta Hacienda

Respondemos a sus preguntas:
• En caso de detectar errores en la factura deberá expedirse una factura rectificativa cuando la factura original no cumpla alguno de los requisitos que se establecen en los artículos 6 o 7 de este Reglamento.
• En caso de tener que anular una factura por no haberse realizado finalmente la entrega de bienes o la prestación de servicios deberá de emitir un fichero de anulación que será anotado en el LROE (140/240) a través del capítulo 1.1.
• Para el caso de que una factura resulte rechazada por no superar las validaciones le recomendamos la lectura de las siguientes preguntas frecuentes que ponemos a su disposición en la web https://www.batuz.eus/es/preguntas-frecuentes
o PF 22: ¿Qué ocurre si se rechaza un fichero TicketBAI por haberse generado el XML de manera errónea?
o PF 160: ¿Qué hay que hacer si la anotación del fichero TicketBAI ha sido rechazada al enviarse a Hacienda?
o PF 161: ¿En qué casos hay que utilizar los subcapítulos 1.2 del LROE?
• En el caso de haber emitido una factura incorrecta y que su cliente ya haya presentado puede emitir una factura rectificativa por sustitución o bien realizar una factura de abono que tendría el mismo destinatario y las mismas bases, tipos y cuotas impositivas que la factura a rectificar pero con signo negativo; posteriormente emitiría una nueva factura con las bases, tipos y cuotas correctas.