Cual es la mejor forma de llevar registros contables en un sistema

[marcoszorrilla]

La mayoría de los programas comerciales lo que hacen es crear un sistema de tablas por año.

Es decir creamos la empresa Pepe_Perez_07 el sistema crea todas las tablas necesarias.

Al final del año.
1.- Creamos Pepe_Perez_08
2.- Cerramos el ejercicio Pepe_perez_07 nos pregunta dónde vamos a continuar, es decir en donde se va a efectuar el asiento de apertura, le decimos que en Pepe_Perez_08, nos cierra el ejercicio 07 y nos traspasa las cuentas y saldos a Pepe_Perez_08.
3.- En Pepe_perez_07 no nos debe dejar nada más que consultar, puesto que el ejercicio ya se cerró.
Por lo tanto se contabilizaron las existencias a final de ejercicio, se efectuaron las amortizaciones correspondientes y se cumplimentó el IVA con las operaciones correspondientes a las cuentas 472, 477, 475 etc.

En conclusión a mi me parece correcto que cada año este "el Diario" en una tabla distinta y que esta quede en solo lectura una vez cerrado el ejercicio, teniendo acceso total solamente al ejercicio actual.

Un Saludo.

[Casimiro Noteví]

Pues sí, me parece correcto, así.

Por cierto, yo no entiendo la manía de reinventar la rueda que tienen los jefes, el año pasado estuve en un proyecto de programa de contabilidad y ahora parece que se va a iniciar otro para hacer otro programa de contabilidad (para otro cliente).
Conversación jefe<>yo
jefe: vamos a tener que hacer otro programa de contabilidad para yyyyyy
yo: ¿otro?, ¿no le vale el que hicimos el año pasado para xxxxx y para zzzzzz?
jefe: no, es que yyyyyy quiere uno personalizado
yo: ya, bien, le ponemos el logo de su empresa, pero es que es 'una contabilidad' estandar y normal.
jefe: el cliente paga
yo (con cara de resignación): no lo entiendo, si tenemos el otro programa y hay además varios proyectos opensource que puede usar también, que es una simple contabilidad.
jefe: ya.
yo: vale.

[[AzidRain]]

Me parece razonable la idea de marcoszorilla, de hech pensaba dejar disponible todo un ejercicio y poder manipularlo como se quiera y como estamos hablando de SQL (usare MySQL) no tiene porque volverse loco el servidor. Además pocas consultas, si no es que ninguna, requeririan traerse todos los registros, a lo sumo estaran pidiendo periodos de un mes como máximo o bien si piden periodos mas largos serán correspondients a algunos criterios muy precisos por lo que las consultas traeran solo una pequeña fracción de los registros.

Otra cosa distinta son los balances, estados de resultados y demás que ahi si harían agrupaciones y cosas así pero insisto, en teoría al menos, un motor de BD que se precie de llamarse así no debe tener problemas para manejarlo y suponiendo que en efecto sean procesos un poco lentos, tambien es cierto que no se requeririan salvo cada mes o de vez en cuando.

[[Caral]]

Hola
Pues que coincidencia, acabo de tener una conversacion con mi contador con respecto al control de los bancos.
Tengo una tabla por banco, en esta esta toda la informacion, el problema que se me presenta en que esta detallada, describo:

fecha, deposito #1 factura2, cliente1, monto 100, saldo 1000
fecha, deposito #1 factura3, cliente1, monto 200, saldo 1200
fecha, cheque #4 pago1, proveedor2, monto 100, saldo 1100
fecha, cheque #4 pago2, proveedor2, monto 100, saldo 1000

Bueno esa es la idea, osea que esta muy detallada, y bueno mi contador la quiere facil:

fecha, deposito #1 cliente1, monto 300, saldo 1200
fecha, cheque #4 proveedor2, monto 200, saldo 1000

Ademas la quiere en exel, osea
Suena facil de arreglar con una sentencia sql, pero no me aclaro para nada, en otras palabras si sigue asi, cambio de contador y ya esta.
Es la mejor solucion.
Saludos

[[AzidRain]]

Yo pongo o en negativo los retiros para hacerlo más facil.
de forma que debe quedar algo asi en los datos:

fecha, deposito #1 factura2, cliente1, monto 100, saldo 1000  
fecha, deposito #1 factura3, cliente1, monto 200, saldo 1200 
fecha, cheque #4 pago1, proveedor2, monto -100, saldo 1100 
fecha, cheque #4 pago2, proveedor2, monto -100, saldo 1000

Código SQL [-]
SELECT FECHA, DEPOSITO, CLIENTE, SUM(MONTO), SUM(SALDO)+sum(monto) FROM BANCO GROUPY BY CLIENTE

Aclaro que no soy muy experto en SQL y con frecuencia recurro a algún recetario para hacer las consultas pero mas o menos es asi la cosa

Afortunadamente uso QuantumGrid de DeveExpress y en estos casos solo diseño bien la consulta, cuando ya me da lo que quiero, se la pongo a la grilla, la pongo guapa (totales y demás) y listo. La puedo pasar a Excel, Word o PDF usando las funciones que traen las Quantum y sin hacer nada...