Ley antifraude 2021 (VERIFACTU) - Programas informáticos

[Jesusggc]

Buenas

Para el que le venga bien mi aportación.

1. Creacion de RegistroFacturacionAltaType
2. Escribir Clase RegistroFacturacionAltaType en disco XML
3. Firmar con autofirma(XADES Enveloped y Namespace=la del excel.
4. He pasado (Parse) el fichero firmado xsig de fichero fisico en disco a clase RegistroFacturacionAltaType y todo correcto. Por lo que la firma es correcta.

Codigo de Firma : (vb.net)

Public Shared Sub FirmarXmlXades(ByVal pFicheroXml As String, ByVal pAliasCertificado As String)

        Dim strFicheroXmlFirmado As String = pFicheroXml.Substring(0, pFicheroXml.Length - 4) & "_signed.xsig"

        Try

           
            Using p As New Process

                With p
                    .StartInfo.UseShellExecute = False
                    .StartInfo.FileName = "cmd.exe"
                    .StartInfo.CreateNoWindow = True
                    .StartInfo.Arguments = $"/c autofirmacommandline sign -i {pFicheroXml} -o " &
                    strFicheroXmlFirmado & " -store windows -alias """ & pAliasCertificado &
                    $""" -config " & """format=XAdES Enveloped\nxadesNamespace=:namespacedefinido en excel"""
                End With

                p.Start()
                p.WaitForExit()

            End Using


        Catch ex As Exception

            Throw

        End Try

    End Sub

PD. la Url de xadesNamespace la que aparece en el excel. Que aun el foro no me deja insertar imagenes o urls

Un saludo

[Jesusggc]

Buenos días

Mi cuestión es (lo mismo es una tontería). Si las facturas son inalterables, es decir, no se pueden ni eliminar ni modificar. Que sentido tiene la existencia de un Registro de Anulacion.

Os agradecería me aclaraseis la duda.

Gracias.

Un saludo. :-)

[sglorka]

Empezado por Jesusggc

Buenos días

Mi cuestión es (lo mismo es una tontería). Si las facturas son inalterables, es decir, no se pueden ni eliminar ni modificar. Que sentido tiene la existencia de un Registro de Anulacion.

Os agradecería me aclaraseis la duda.

Gracias.

Un saludo. :-)

Pues creo que te estás respondiendo a tí mismo. Si las facturas no se pueden modificar ni eliminar, necesitarías una herramienta que te permita ANULAR una factura, por ejemplo, para una operación que nunca llegó a realizarse de la que emitiste factura y el cliente se arrepintió antes de seguir con la operación. También te pudiste haber equivocado en la numeración de la factura o en el año de expedición y estos son campos clave para Verifactu, debes ANULAR y volver a EMITIR.

[CarlosR]

Empezado por sglorka

Pues creo que te estás respondiendo a tí mismo. Si las facturas no se pueden modificar ni eliminar, necesitarías una herramienta que te permita ANULAR una factura, por ejemplo, para una operación que nunca llegó a realizarse de la que emitiste factura y el cliente se arrepintió antes de seguir con la operación. También te pudiste haber equivocado en la numeración de la factura o en el año de expedición y estos son campos clave para Verifactu, debes ANULAR y volver a EMITIR.

Me estoy perdiendo. ¿ Donde dice la Ley que hay que emitir una nueva factura a partir de la factura anulada ?
Es mas, esto forma parte de una consulta a la AEAT que he hecho hace ya 3 semanas y no tenían una respuesta de momento. Sus indicaciones eran que permanezca atento.
Como ya he mencionado hace al menos un par de meses ( + o - ) una factura anulada tiene consecuencias.
Sin ir mas lejos las que derivan de un registro de facturación al que le faltan números de factura. Es probable que la factura ya esté registrada en los procesos contables y de registros de iva.

También tiene problemas con los stocks. La factura lleva inherentes albaranes y los albaranes son salida de stocks del almacén. Entre otras consideraciones.
Así que cuando me responda la AEAT si es que lo hace algún día, pasaré aquí su respuesta.
Por cierto, que yo sepa emitir una factura sustitutiva tal y como se puede hacer de una factura a partir de una simplificada anterior (ticket) no va al registro de iva, pero si al modelo 300.
Con todo este galimatías, espero fervientemente la respuesta de la AEAT.
Un saludo a tod@s.

[sglorka]

Empezado por CarlosR

Me estoy perdiendo. ¿ Donde dice la Ley que hay que emitir una nueva factura a partir de la factura anulada ?
Es mas, esto forma parte de una consulta a la AEAT que he hecho hace ya 3 semanas y no tenían una respuesta de momento. Sus indicaciones eran que permanezca atento.
Como ya he mencionado hace al menos un par de meses ( + o - ) una factura anulada tiene consecuencias.
Sin ir mas lejos las que derivan de un registro de facturación al que le faltan números de factura. Es probable que la factura ya esté registrada en los procesos contables y de registros de iva.

También tiene problemas con los stocks. La factura lleva inherentes albaranes y los albaranes son salida de stocks del almacén. Entre otras consideraciones.
Así que cuando me responda la AEAT si es que lo hace algún día, pasaré aquí su respuesta.
Por cierto, que yo sepa emitir una factura sustitutiva tal y como se puede hacer de una factura a partir de una simplificada anterior (ticket) no va al registro de iva, pero si al modelo 300.
Con todo este galimatías, espero fervientemente la respuesta de la AEAT.
Un saludo a tod@s.

La ley NO dice que haya que emitir una nueva factura a partir de otra anulada, de hecho lo impide. Para ese menester existen las rectificativas. Si has emitido una factura por una operación que nunca llegó a realizarse, tampoco puedes emitir una rectificativa, ya que, no entra dentro de los supuestos de emisión de este tipo de facturas. Sólo te queda la opción de anulación. Hacienda sí permite la anulación de facturas, aquí te dejo un enlace a su página donde lo certifica, https://sede.agenciatributaria.gob.e...00dc381e0aRCRD. EL registro de facturación de esa factura debe quedar inalterable y será anulada con un registro de anulación posterior.
Otra cosa es la gestión que debes hacer en tu software para contemplar una anulación. Si la factura ya fue devengada, optaría por emitir una Factura de Abono (no factura rectificativa) para devolver la cifra de negocio y los impuestos a su estado real. Si la factura no ha sido devengada, yo la Anularía y en mi software, quitaría sus líneas o albaranes que contenga dejándola a cero.F2

Te recomiendo que ves también la consulta vinculante V0611-11 dentro de las consultas tributarias https://petete.tributos.hacienda.gob.es/consultas

La emisión de una factura sustitutiva se puede hacer emitiendo previamente una factura simplificada de abono (F2) y luego un factura completa (F1, no F3). Con este método, los 3 documentos emitidos irían al registro de iva y al modelo 300.

[Delphier]

Empezado por sglorka

Pues creo que te estás respondiendo a tí mismo. Si las facturas no se pueden modificar ni eliminar, necesitarías una herramienta que te permita ANULAR una factura, por ejemplo, para una operación que nunca llegó a realizarse de la que emitiste factura y el cliente se arrepintió antes de seguir con la operación. También te pudiste haber equivocado en la numeración de la factura o en el año de expedición y estos son campos clave para Verifactu, debes ANULAR y volver a EMITIR.

Según yo lo entiendo , no se pueden eliminar ni modificar , eso no implica que tengamos un fichero de facturas anuladas , donde se guarden las facturas que se han anulado , separadas de la "realidad" de facturación y con su registro verifactu de anulación correspondiente, se pierde el número y se guarda como anulada.

Si al final no se dice lo contrario por parte de la AEAT , tengo pensado hacerlo así , la discusión de porque hay facturas anuladas y los motivos , ya sería una discusión entre el usuario y Hacienda , el software cumple la norma.

De hecho , en los casos donde NO se aplica la norma de hacer una rectificativa , se deben poder "anular" , aunque sea con todo registrado en el software.

Saludos

[Casimiro Noteví]

Empezado por Jesusggc

Buenas

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