Factura abono de factura con descuentos

[sglorka]

Mira que se ha derrochado tinta en este foro explicando cómo se hace una factura rectificativa por sustitución en dos pasos pero nada. Por si sirve de algo, que tengo mis dudas, cito textualmente documento de preguntas frecuentes del SII
Fuente https://sede.agenciatributaria.gob.e...023V-FINAL.pdf

Opción 2: La modificación por sustitución supondría emitir una factura con base imponible de -1000 € y una factura rectificativa en la que se indicará que la base imponible es de 800 €.
En la primera factura los campos y claves a consignar en el Libro registro de Facturas Expedidas son:
Tipo Comunicación: A0
Tipo Factura: F1
Fecha Operación: dejar en blanco
Fecha expedición: 18/10/2021
Periodo liquidación: 10/2021
Desglose IVA: se indicará el importe que se rectifica con signo contrario (base
imponible: (-1.000), cuota repercutida (-210).

En la segunda de las facturas rectificativas los campos y claves a consignar en el
Libro registro de Facturas Expedidas son:
Tipo Comunicación: A0
Tipo Factura: Rx
Tipo Rectificativa: S
Fecha Operación:01/05/2021
Fecha expedición: 18/10/2021
Periodo liquidación : 10/2021
Importe Rectificación: se informará de dos campos adicionales con “la base rectificada” 0 y la “cuota rectificada” 0.
Importe total: se indicará el importe final válido 968
Desglose IVA: base imponible: 800, cuota repercutida 168.

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

Mira que se ha derrochado tinta en este foro explicando cómo se hace una factura rectificativa por sustitución en dos pasos pero nada. Por si sirve de algo, que tengo mis dudas, cito textualmente documento de preguntas frecuentes del SII
Fuente https://sede.agenciatributaria.gob.e...023V-FINAL.pdf

Opción 2: La modificación por sustitución supondría emitir una factura con base imponible de -1000 € y una factura rectificativa en la que se indicará que la base imponible es de 800 €.
En la primera factura los campos y claves a consignar en el Libro registro de Facturas Expedidas son:
Tipo Comunicación: A0
Tipo Factura: F1
Fecha Operación: dejar en blanco
Fecha expedición: 18/10/2021
Periodo liquidación: 10/2021
Desglose IVA: se indicará el importe que se rectifica con signo contrario (base
imponible: (-1.000), cuota repercutida (-210).

En la segunda de las facturas rectificativas los campos y claves a consignar en el
Libro registro de Facturas Expedidas son:
Tipo Comunicación: A0
Tipo Factura: Rx
Tipo Rectificativa: S
Fecha Operación:01/05/2021
Fecha expedición: 18/10/2021
Periodo liquidación : 10/2021
Importe Rectificación: se informará de dos campos adicionales con “la base rectificada” 0 y la “cuota rectificada” 0.
Importe total: se indicará el importe final válido 968
Desglose IVA: base imponible: 800, cuota repercutida 168.

Yo creo que si está devolviendo un producto con una rectificativa por diferencias es suficiente.

[sglorka]

En este caso, y por eso creo que ha hecho la consulta, hay una oferta aplicada de por medio. Oferta que quedará invalidada con la devolución del producto (ya no se superan los 30€ en la venta). Si emites una rectificativa x diferencia por la devolución del artículo el cliente se ha llevado el descuento de 5€ por la patilla ya que no tiene derecho a él.
Por eso, sugerí abonar la operación (-27€) y emitir rectificativa x sustitución por valor de 30€.
De todas formas, ten siempre presente que cualquier rectificación se puede hacer abonando totalmente la operación y emitiendo una factura rectificativa por sustitución con los cambios pertinentes.

[ermendalenda]

Empezado por sglorka

En este caso, y por eso creo que ha hecho la consulta, hay una oferta aplicada de por medio. Oferta que quedará invalidada con la devolución del producto (ya no se superan los 30€ en la venta). Si emites una rectificativa x diferencia por la devolución del artículo el cliente se ha llevado el descuento de 5€ por la patilla ya que no tiene derecho a él.
Por eso, sugerí abonar la operación (-27€) y emitir rectificativa x sustitución por valor de 30€.
De todas formas, ten siempre presente que cualquier rectificación se puede hacer abonando totalmente la operación y emitiendo una factura rectificativa por sustitución con los cambios pertinentes.

Si llevas razón. Es mejor así para este caso.
De todas formas es difícil gestionar eso. En carrefour por ejemplo, las ofertas de productos regalados o vales de 3 eutos si superas los 50 euros y después devuelves algo o todo, te quedas con la oferta