Rectificacion en 2 pasos

[espinete]

El tema de los abonos (facturas con importe negativo) siempre ha estado sujeto a interpretación.

En la propia web de la AEAT ponen incluso ejemplos en los que hacen un abono negativo (ver pregunta sobre "cómo hacer una factura rectificativa por sustitución -> opción 2)

"Opción 2: La modificación por sustitución supondría emitir una factura con base imponible de -1000 € y una factura rectificativa en la que se indicará que la base imponible es de 800 €."

Lo que no tiene sentido es que para el SII permitan una cosa, para TicketBAI te digan otra, para Verifactu otra, etc. O se aclaran ellos o se atienen a que hagamos lo que entendamos.

[CarlosMz]

Perdonad que reabra el hilo, estoy empanado...

¿En VeriFactu se permite factura F1 con valores negativos, es decir, para hacer un abono y cuadrar cuotas?

La idea es hacer una factura rectificativa en dos pasos como sigue:

1.- Factura tipo=F1 con importe 1000.
2.- Factura tipo=F1 con importe -1000.
3.- Factura tipo=R1/R4 con importe 400.

Entendiendo que si hago el abono de venta del 2 paso es una factura ordinaria con serie "normal" pero con valores negativos. Aquí no se anota que abona la factura del paso 1?
Finalmente la Rectificativa si tendría su serie e indicaría que la factura rectificada es la del paso 1.

Muchas gracias

[espinete]

Por lo pronto se permite. Otra cosa es que lo terminen quitando, o no lo recomienden, etc.

De hecho según donde busques información, incluso en la web de Hacienda, puedes encontrar que se puede hacer una factura en negativo para hacer una rectificación en dos pasos

[CarlosMz]

sí, ya he visto los ejemplos de la AEAT para SII y efectivamente parece que sí lo permiten.
Se echa de menos una FAQ propia de VeriFactu detallada.

[ermendalenda]

Empezado por CarlosMz

Perdonad que reabra el hilo, estoy empanado...

¿En VeriFactu se permite factura F1 con valores negativos, es decir, para hacer un abono y cuadrar cuotas?

La idea es hacer una factura rectificativa en dos pasos como sigue:

1.- Factura tipo=F1 con importe 1000.
2.- Factura tipo=F1 con importe -1000.
3.- Factura tipo=R1/R4 con importe 400.

Entendiendo que si hago el abono de venta del 2 paso es una factura ordinaria con serie "normal" pero con valores negativos. Aquí no se anota que abona la factura del paso 1?
Finalmente la Rectificativa si tendría su serie e indicaría que la factura rectificada es la del paso 1.

Muchas gracias

Es corewcto si marcas la factura rectificativa por sustitucion=S y la base rectificada y cuotas rectificadas=0(cuando es en 2 pasos es así)
Has pensado en usar la rectifiva por diferencias?

[CarlosMz]

Empezado por ermendalenda

Es corewcto si marcas la factura rectificativa por sustitucion=S y la base rectificada y cuotas rectificadas=0(cuando es en 2 pasos es así)
Has pensado en usar la rectifiva por diferencias?

Muchas gracias por las respuestas, estoy pensando en usar dos pasos y sustitutivas para siempre.
Tengo que simplificar y aunar la forma de proceder, mis clientes tienen conocimientos muy básicos.

¿Qué pensáis?

[ermendalenda]

Empezado por CarlosMz

Muchas gracias por las respuestas, estoy pensando en usar dos pasos y sustitutivas para siempre.
Tengo que simplificar y aunar la forma de proceder, mis clientes tienen conocimientos muy básicos.

¿Qué pensáis?

Ya cada software es diferente, a mi me viene bien usar las rectificativas por diferencias para devoluciones de tiquets y facturas y controlo que no se pueda devolver algo que no se haya marcado y no dejo devolver 2 veces los mismos productos, marco en cada tiquet o factura lo que ya se ha devuelto. De hecho, los usuarios ya lo ven superlogico, algunos lo han pillado a la primera y otros A la segunda, pero rapidísimo, les muestro los productos de las facturas y les dejo devolver unidades/pesos sin pasar del limite y pueden hacerlo varias veces sobre la misma factura hasta que ya no quede nada querectificar.
Para las rectificaciones de errores de selección de clientes/nombres/direccion para emitir facturas, sí que uso la de 2 pasos, por que, en mi caso, es más fácil de controlar el stock y lo veo más claro contablemente.
O sea por diferencias (1 solo paso negativas), por sustitución 2 pasos -F1 y R4.
El R4 en un solo paso por sustitución tengo que liar mucho para que quede claro a nivel contable. Por qué lo que hace es generar otra positiva y no hay una negativa, tendria que hacer movimientos de stocks que quedan como "huerfanos".

[espinete]

Yo doy la opción de que el cliente elija. Que las haga bien o mal ya no debería ser cosa nuestra. Algunos prefieren hacerlo de una manera y otros de otra.
En un desplegable deben elegir qué tipo de rectificativa es (sustitución o diferencias), el motivo, etc. Está claro que depende del tipo de negocio (un comercio por ejemplo) siempre hará el mismo tipo de rectificativa (por ejemplo, para cambios/devoluciones en una tienda de ropa), pero en un software más genérico que sirva para muchos casos, yo al menos prefiero dar la opción.

También tengo claro que con todo esto de Verifactu, los clientes van a tener que aprender un par de conocimientos básicos más. Lo que no tiene sentido es que hoy en día haya empresarios preguntándonos a nosotros si las facturas con Inversión del Sujeto Pasivo van exentas de IVA o no, y cosas así.

[ermendalenda]

Empezado por espinete

Yo doy la opción de que el cliente elija. Que las haga bien o mal ya no debería ser cosa nuestra. Algunos prefieren hacerlo de una manera y otros de otra.
En un desplegable deben elegir qué tipo de rectificativa es (sustitución o diferencias), el motivo, etc. Está claro que depende del tipo de negocio (un comercio por ejemplo) siempre hará el mismo tipo de rectificativa (por ejemplo, para cambios/devoluciones en una tienda de ropa), pero en un software más genérico que sirva para muchos casos, yo al menos prefiero dar la opción.

También tengo claro que con todo esto de Verifactu, los clientes van a tener que aprender un par de conocimientos básicos más. Lo que no tiene sentido es que hoy en día haya empresarios preguntándonos a nosotros si las facturas con Inversión del Sujeto Pasivo van exentas de IVA o no, y cosas así.

Según el tipo de usuarios que tengas, hay negocios en los que no es viable que tengan la opción, ventas rápidas, camareros, vendedoras de venta rápida, etc
Yo lo tengo automatizado y el software decide cual es la.mejor solución para cada caso.
Y respecto a las dudas sobre impuestos es a diario.

[CarlosMz]

Siguiendo con la rectificación en dos pasos + envío RF.

Le acabo de enviar esta consulta a verifactu:

Tengo duda respecto de los rechazos, supongamos lo siguiente:

1º Hago factura tipo F1 (100€ + 21€ IVA) con NIF destinatario erróneo > Genero registro de facturación RF > Envío > Se rechaza el RF.
2º Detecto que necesito rectificativa (opto por 2 pasos).
3º Hago abono de venta tipo F1 con importes negativos y serie normal (-100€ -21 € IVA). Ojo, aquí factura idéntica en negativo, por lo que genero RF > Envío y también se rechaza por mismo problema NIF erróneo.
4º Corrijo NIF cliente en mi SIF
5ª Hago factura rectificativa tipo R4 (o ¿R1?) con su serie especial y referenciando a la factura del paso 1º entiendo, y ¿la del paso 3º no se referencia?. Ahora NIF destinatario correcto e importes de 100€ + 21€ IVA. > Genero registro de facturación RF > Envío > aceptado

Así cuadro en el SIF cuotas, pero entiendo que VeriFactu no tiene los RF de las facturas del paso 1º y el abono F1 del paso 3º. ¿Es correcto así?