TICKET BAI (TicketBAI); Nuevo sistema de la Agencia Tributaria del Pais Vasco

Sistel · #1 04-01-2022

Cita:

Empezado por JM_1

Hola compañeros.

¿Alguno ha hecho un Ticket BAI con IVA y con retención de IRPF o sabe de dónde se puede sacar un ejemplo? Por más que he buscado en toda la documentación no hay casi nada sobre ello y por más pruebas que hago no consigo crearlo sin problemas de importe total y suma del desglose de IVA, de la forma que supuestamente se sugiere con una línea de detalle de concepto más, con el importe de la retención de 15% en <ImporteUnitario> e <ImporteTotal> en negativo

Un saludo

Hola JM_1,

El tema es que, para TicketBAI, el campo ImporteTotalFactura debe considerar el total de la factura antes de la retención.
El campo RetencionSoportada va por separado y debe contener el importe de la retención.
Pero no hay ningún campo con el resultado de ImporteTotalFactura - RetencionSoportada que es el que antes considerábamos como Importe Total.

Saludos

JM_1 · #2 05-01-2022

Cita:

Empezado por Sistel

Hola JM_1,

El tema es que, para TicketBAI, el campo ImporteTotalFactura debe considerar el total de la factura antes de la retención.
El campo RetencionSoportada va por separado y debe contener el importe de la retención.
Pero no hay ningún campo con el resultado de ImporteTotalFactura - RetencionSoportada que es el que antes considerábamos como Importe Total.

Saludos

Hola Sistel, gracias por responder.

Deduzco que según me comenta, sería así:

Código:

<DatosFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>121.00</ImporteTotalFactura>
            <RetencionSoportada>-15.00</RetencionSoportada>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Pero según los técnicos de Ticket BAI, un descuento global de retención por IRPF, hay que hacerlo como una línea adicional del detalle de la factura poniendo en negativo la cantidad descontada en importe unitario e importe total.

Código:

DatosFactura>
            <DescripcionFactura>/</DescripcionFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>IRPF</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.0</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>-15.00</ImporteUnitario>
                    <ImporteTotal>-15.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>106.00</ImporteTotalFactura>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Pero según esta forma, con errores por todos lados de totales de IVA y factura, no hay forma posible de cuadrarlo como se muestra al usuario en la inmensa totalidad de software

Producto
---> Base imponible 100
---> IVA 21% 21
---> IRPF 15% -15

Total factura
---> Base imponible 100
---> IVA (21%) 21
---> IRPF (-15%) -15

TOTAL ---> 106

Por eso pregunté si alguien tiene o puede hacer un ejemplo de Ticket BAI de cómo lo está aplicando

Gracias

Sistel · #3 06-01-2022

Cita:

Empezado por JM_1

Hola Sistel, gracias por responder.

Deduzco que según me comenta, sería así:

Código:

<DatosFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>121.00</ImporteTotalFactura>
            <RetencionSoportada>-15.00</RetencionSoportada>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Pero según los técnicos de Ticket BAI, un descuento global de retención por IRPF, hay que hacerlo como una línea adicional del detalle de la factura poniendo en negativo la cantidad descontada en importe unitario e importe total.

Código:

DatosFactura>
            <DescripcionFactura>/</DescripcionFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>IRPF</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.0</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>-15.00</ImporteUnitario>
                    <ImporteTotal>-15.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>106.00</ImporteTotalFactura>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Pero según esta forma, con errores por todos lados de totales de IVA y factura, no hay forma posible de cuadrarlo como se muestra al usuario en la inmensa totalidad de software

Producto
---> Base imponible 100
---> IVA 21% 21
---> IRPF 15% -15

Total factura
---> Base imponible 100
---> IVA (21%) 21
---> IRPF (-15%) -15

TOTAL ---> 106

Por eso pregunté si alguien tiene o puede hacer un ejemplo de Ticket BAI de cómo lo está aplicando

Gracias

Hola JM_1,

¿Tienes alguna respuesta que te hayan dado de TicketBAI sobre el tema de detallar la retención de IRPF como una nueva línea de detalle?

Hasta ahora, yo había entendido que sí tienen que ponerse como una nueva línea de detalle los descuentos globales de la factura (por ejemplo, descuentos por pronto-pago)
Pero no las retenciones de IRPF.

En el caso de retención de IRPF hasta ahora había entendido que se trata sólo como una información adicional en el campo RetencionSoportada.
Y que no debe afectar al contenido de ImporteTotalFactura (que se calcula antes de la retención de IRPF)

Ejemplo, soy un profesional y estoy obligado a que mis clientes me retengan un 15% de IRPF (y declaren y paguen ese importe a Hacienda, que yo me deduciré cuando haga mi declaración anual de la renta).
Emito una factura por un servicio de 1.000 € al que hay que aplicar el 21% de IVA
Desglose:
Base imponible: 1000.00
Tipo de IVA: 21.00
Cuota de IVA: 210.00
Total de la factura: 1210.00
Retención: 150.00 (aplicando el 15% a la base imponible)

Al cliente deberé cobrarle: 1.210 € (total de la factura incluyendo IVA) - 150 € (importe de la retención de IRPF) = 1.060 €
Pero en TicketBAI en ImporteTotalFactura no debe aparecer el total a cobrar (1.060 €) sino 1.210 € (el importe total de la factura antes de la retención)

El tema es porque TicketBAI está orientado a controlar IVA y, en ese aspecto, a Hacienda no le interesa para nada el tema de la retenciones de IRPF (que tendrán que hacerse, como siempre, en la declaración de retenciones de IRPF).
En TicketBAI basta con informar el importe de la retención de IRPF (ni siquiera el tipo aplicado) y no considera esa retención en el total de la factura (campo ImporteTotalFactura)

Es como yo lo veo, pero serían interesantes otros puntos de vista.

Saludos

ermendalenda · #4 06-01-2022

Cita:

Empezado por Sistel

Hola JM_1,

¿Tienes alguna respuesta que te hayan dado de TicketBAI sobre el tema de detallar la retención de IRPF como una nueva línea de detalle?

Hasta ahora, yo había entendido que sí tienen que ponerse como una nueva línea de detalle los descuentos globales de la factura (por ejemplo, descuentos por pronto-pago)
Pero no las retenciones de IRPF.

En el caso de retención de IRPF hasta ahora había entendido que se trata sólo como una información adicional en el campo RetencionSoportada.
Y que no debe afectar al contenido de ImporteTotalFactura (que se calcula antes de la retención de IRPF)

Ejemplo, soy un profesional y estoy obligado a que mis clientes me retengan un 15% de IRPF (y declaren y paguen ese importe a Hacienda, que yo me deduciré cuando haga mi declaración anual de la renta).
Emito una factura por un servicio de 1.000 € al que hay que aplicar el 21% de IVA
Desglose:
Base imponible: 1000.00
Tipo de IVA: 21.00
Cuota de IVA: 210.00
Total de la factura: 1210.00
Retención: 150.00 (aplicando el 15% a la base imponible)

Al cliente deberé cobrarle: 1.210 € (total de la factura incluyendo IVA) - 150 € (importe de la retención de IRPF) = 1.060 €
Pero en TicketBAI en ImporteTotalFactura no debe aparecer el total a cobrar (1.060 €) sino 1.210 € (el importe total de la factura antes de la retención)

El tema es porque TicketBAI está orientado a controlar IVA y, en ese aspecto, a Hacienda no le interesa para nada el tema de la retenciones de IRPF (que tendrán que hacerse, como siempre, en la declaración de retenciones de IRPF).
En TicketBAI basta con informar el importe de la retención de IRPF (ni siquiera el tipo aplicado) y no considera esa retención en el total de la factura (campo ImporteTotalFactura)

Es como yo lo veo, pero serían interesantes otros puntos de vista.

Saludos

Hola
Para que no te de error como línea de detalle, ningún importe puede ir en negativo. El importe unitario en positivo y la cantidad es la que va en negativo: - 1

JM_1 · #5 10-01-2022

Hola compañeros.

Pues volveré a consultar con los técnicos de Ticket BAI cómo aplicar debidamente las retenciones de IRPF, ya que veo que no termina de haber una forma clara de aplicarlo sin lugar a dudas

Código:

<DatosFactura>
            <DescripcionFactura>/</DescripcionFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>IRPF</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>-1.0</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>15.00</ImporteUnitario>
                    <ImporteTotal>15.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>106.00</ImporteTotalFactura>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Y por la vía de línea adicional de detalle, descontando como sugieren hacerlo, tampoco termina de quedar claro ni emitirse sin errores aunque solo la línea de cantidad sea en negativo:

"El Importe total debe ser igual a la suma de las bases imponibles más las cuotas del impuesto, más las cuotas recargo equivalencia del bloque Sujeta NoExenta, más la suma de las bases imponibles del bloque Sujeta Exenta y la suma de los impor..."

"La suma del importe total de las líneas no coincide con el importe total de factura indicado"

Gracias

landaga · #6 18-01-2022

Cita:

Empezado por JM_1

Hola compañeros.

Pues volveré a consultar con los técnicos de Ticket BAI cómo aplicar debidamente las retenciones de IRPF, ya que veo que no termina de haber una forma clara de aplicarlo sin lugar a dudas

Código:

<DatosFactura>
            <DescripcionFactura>/</DescripcionFactura>
            <DetallesFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>Producto 1</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>1.00</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>100.00000000</ImporteUnitario>
                    <Descuento>0.00</Descuento>
                    <ImporteTotal>121.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
                <IDDetalleFactura>
                    <DescripcionDetalle>IRPF</DescripcionDetalle>
                    <Cantidad>-1.0</Cantidad>
                    <ImporteUnitario>15.00</ImporteUnitario>
                    <ImporteTotal>15.00</ImporteTotal>
                </IDDetalleFactura>
            </DetallesFactura>
            <ImporteTotalFactura>106.00</ImporteTotalFactura>
            <Claves>
                <IDClave>
                    <ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>01</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
                </IDClave>
            </Claves>
        </DatosFactura>
        <TipoDesglose>
            <DesgloseFactura>
                <Sujeta>
                    <NoExenta>
                        <DetalleNoExenta>
                            <TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
                            <DesgloseIVA>
                                <DetalleIVA>
                                    <BaseImponible>100.00</BaseImponible>
                                    <TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
                                    <CuotaImpuesto>21.00</CuotaImpuesto>
                                    <OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>N</OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado>
                                </DetalleIVA>
                            </DesgloseIVA>
                        </DetalleNoExenta>
                    </NoExenta>
                </Sujeta>
            </DesgloseFactura>
        </TipoDesglose>

Y por la vía de línea adicional de detalle, descontando como sugieren hacerlo, tampoco termina de quedar claro ni emitirse sin errores aunque solo la línea de cantidad sea en negativo:

"El Importe total debe ser igual a la suma de las bases imponibles más las cuotas del impuesto, más las cuotas recargo equivalencia del bloque Sujeta NoExenta, más la suma de las bases imponibles del bloque Sujeta Exenta y la suma de los impor..."

"La suma del importe total de las líneas no coincide con el importe total de factura indicado"

Gracias

Esto fué lo que me contestaron sobre la Retención Soportada:

Kaixo,

Aunque la retención admite también cantidades en negativo, para casos de rectificaciones, la forma habitual es en positivo.

El importe hay que ponerlo en positivo, de forma que del total factura se descuenta la retención para obtener el importe neto.

Agur bat,

Por lo que yo lo hago así:

-<Factura>
-<CabeceraFactura>
<NumFactura>0056</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>26-12-2021</FechaExpedicionFactura>
<HoraExpedicionFactura>18:46:22</HoraExpedicionFactura>
<FacturaSimplificada>N</FacturaSimplificada>
<FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>N</FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>
</CabeceraFactura>
-<DatosFactura>
<FechaOperacion>26-12-2021</FechaOperacion>
<DescripcionFactura>ALQUILER FINCA - ALOKAIRUA</DescripcionFactura>
<ImporteTotalFactura>11132.00</ImporteTotalFactura>
<RetencionSoportada>1748.00</RetencionSoportada>
-<Claves>
-<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>11</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
</DatosFactura>
-<TipoDesglose>
-<DesgloseFactura>
-<Sujeta>
-<NoExenta>
-<DetalleNoExenta>
<TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
-<DesgloseIVA>
-<DetalleIVA>
<BaseImponible>9200.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaImpuesto>1932.00</CuotaImpuesto>
</DetalleIVA>
</DesgloseIVA>
</DetalleNoExenta>
</NoExenta>
</Sujeta>
</DesgloseFactura>
</TipoDesglose>
</Factura>
-<HuellaTBAI>
-<EncadenamientoFacturaAnterior>
<NumFacturaAnterior>0055</NumFacturaAnterior>

a ver si te aclara algo.....

JM_1 · #7 19-01-2022

Cita:

Empezado por landaga

Esto fué lo que me contestaron sobre la Retención Soportada:

Kaixo,

Aunque la retención admite también cantidades en negativo, para casos de rectificaciones, la forma habitual es en positivo.

El importe hay que ponerlo en positivo, de forma que del total factura se descuenta la retención para obtener el importe neto.

Agur bat,

Por lo que yo lo hago así:

-<Factura>
-<CabeceraFactura>
<NumFactura>0056</NumFactura>
<FechaExpedicionFactura>26-12-2021</FechaExpedicionFactura>
<HoraExpedicionFactura>18:46:22</HoraExpedicionFactura>
<FacturaSimplificada>N</FacturaSimplificada>
<FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>N</FacturaEmitidaSustitucionSimplificada>
</CabeceraFactura>
-<DatosFactura>
<FechaOperacion>26-12-2021</FechaOperacion>
<DescripcionFactura>ALQUILER FINCA - ALOKAIRUA</DescripcionFactura>
<ImporteTotalFactura>11132.00</ImporteTotalFactura>
<RetencionSoportada>1748.00</RetencionSoportada>
-<Claves>
-<IDClave>
<ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>11</ClaveRegimenIvaOpTrascendencia>
</IDClave>
</Claves>
</DatosFactura>
-<TipoDesglose>
-<DesgloseFactura>
-<Sujeta>
-<NoExenta>
-<DetalleNoExenta>
<TipoNoExenta>S1</TipoNoExenta>
-<DesgloseIVA>
-<DetalleIVA>
<BaseImponible>9200.00</BaseImponible>
<TipoImpositivo>21.00</TipoImpositivo>
<CuotaImpuesto>1932.00</CuotaImpuesto>
</DetalleIVA>
</DesgloseIVA>
</DetalleNoExenta>
</NoExenta>
</Sujeta>
</DesgloseFactura>
</TipoDesglose>
</Factura>
-<HuellaTBAI>
-<EncadenamientoFacturaAnterior>
<NumFacturaAnterior>0055</NumFacturaAnterior>

a ver si te aclara algo.....

Hola landaga.

Si consultas la factura mediante el enlace de verificación, te da que el importe final de la factura es "11132.00" y no "9384.00" (11132−1748), verdad? No se tiene en cuenta para nada la retención en el total final de la factura según lo registrado

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