Ley antifraude 2021 (VERIFACTU) - Programas informáticos

[[newtron]]

Empezado por delphiGar

Puedes hacerlo cogiendo el objeto RegistroAlta o RegistroAnulacion de los que te ha generado el fichero de wdsl de soap, para ello tienes que hacer la conversion de este objeto a SOAP y tendras un nuevo nodo que es el xml de la factura, este xml ya puedes firmarlo ya que contendra los nodos:

<RegistroAlta >
...
<RegistroAlta >

segun la documentacion del Excel del esquema ultimo, esta firma va dentro del RegistroAlta o RegistroAnulacion de cada uno de ellos tal que seria:

<RegistroAlta >
...
   <Signature>
   </Signature>
<RegistroAlta >

Cuando vayas a enviarlo debes cargarlo con la funcion SOAPtoObject de cada RegistroAlta o RegistroAnulacion y se relleneran todos los campos con esos datos, despues en el envio se armaran de nuevo el xml, pero eso lo hace el componente HTTPRIO junto con el Converter.
Para que no tengas problemas en el Converter desmarca la opcion soSendUntyped, tanto en la conversion de los Registros como en el compontente HTTPRIO.

Gracias compañero. ¿Tendrías algún ejemplo que pudieras mostrar?


Saludos.

[delphiGar]

Empezado por newtron

Gracias compañero. ¿Tendrías algún ejemplo que pudieras mostrar?


Saludos.

Te digo lo mismo que a pararegistrarme hay que añadir la opcion soSenduntype para no tener problemas, lo puse al contrario.

Te pongo un ejemplo:

Código Delphi [-]
var
    Factura             : RegistroFacturaType;
    RefId, Swdsl: string;
    MyXML, parentXML : TXMLDocument;
    ARootNode,newNode, AParentode : IXMLNode;  
begin

  Factura := RegistroFacturaType.Create;

  Factura.RegistroAlta   := RegistroFacturacionAltaType.Create;

  // Rellenas todo lo de la Factura

     MyXML := TXMLDocument.Create(Application);
    parentXML := TXMLDocument.Create( Application );

    MyXML.Active := True;
    MyXML.Version:='1.0';
    MyXML.Encoding:='utf-8';

    parentXML.Active := True;
    parentXML.Version:='1.0';
    parentXML.Encoding:='utf-8';


    ARootNode := MyXML.CreateNode('RegistroAlta');
    AParentode := parentXML.CreateNode('RegistroAlta');

     var MOPToSoapDomConvert : TOPtoSOAPDomConvert;
    MOPToSoapDomConvert := TOPtoSOAPDomConvert.Create(Application);

    MOPToSoapDomConvert.Encoding := 'utf-8';

    MOPToSoapDomConvert.Options :=
    [
    TSOAPConvertOption.soXXXXHdr,
    TSOAPConvertOption.soDontSendEmptyNodes,
    TSOAPConvertOption.soUTF8InHeader,
    TSOAPConvertOption.soSendUntyped,
    TSOAPConvertOption.soSendMultiRefObj,
    //TSOAPConvertOption.soSendMultiRefArray,
    TSOAPConvertOption.soTryAllSchema,
    TSOAPConvertOption.soRootRefNodesToBody,
    TSOAPConvertOption.soCacheMimeResponse,
    TSOAPConvertOption.soUTF8EncodeXML,
    TSOAPConvertOption.soSOAP12];


    Swdsl := 'https://prewww2.aeat.es/static_files/common/internet/dep/aplicaciones/es/aeat/tikeV1.0/cont/ws/SistemaFacturacion.wsdl';

    newNode := Factura.RegistroAlta.ObjectToSOAP( ARootNode, AParentode, MOPToSoapDomConvert, 'RegistroAlta',
      Swdsl,'T',[ocoDontPrefixNode,ocoDontPutTypeAttr], RefId  );

     // este newNode lleva el xml limpio
    {
     1.0NIF DE MI EMPRESAF24000622-01-2024F1VENTA MERCADERIASCLIENTE2NIFCLI2ES02NIFCLI201S121,002000,00420,00420,002420,00NIF DE MI EMPRESAF24000522/01/2024b32680a7b029d07a809fd10f052c322305b86cb80116250ce7db441b8ac3421eEMPRESA INFORMATICANIF INFORMATICAES02PROGRAMA DE GESTION111SN12024-09-13T10:54:49.560+02:0001ff1cbd3a05a119f57109a650dc84e9e9df4bcd541394ea4d71612fadb4c8078e
}

// logicamente esto ya lo puedes firmar, y como te dije va entre los nodos del Regtistro de Alta, cuando lo cargas 
// mediante la funcion SOAPtoObject se rellena con cada cosa y la firma va al nodo 
// yo la firma la hago con Secure BlackBox y lo hago en memoria todo
// si lo haces con Autofirma no te va as alir bien, ya lo comprobe



    // Para cuando tengas que cargarlo seria asi

Factura.RegistroAlta.SOAPToObject(  ARootNode, newNode, MOPToSoapDomConvert);

end;

[[newtron]]

Empezado por delphiGar

Te digo lo mismo que a pararegistrarme hay que añadir la opcion soSenduntype para no tener problemas, lo puse al contrario.

Te pongo un ejemplo:
....

El problema es que no sé si mi Delphi Berlin se va a tragar todo esto y por otro lado tampoco tengo las SecureBlackBox así que... haré alguna prueba por si acaso pero sin muchas esperanzas.


Gracias y un saludo.

[delphiGar]

Empezado por newtron

El problema es que no sé si mi Delphi Berlin se va a tragar todo esto y por otro lado tampoco tengo las SecureBlackBox así que... haré alguna prueba por si acaso pero sin muchas esperanzas.


Gracias y un saludo.

desde la version 7 de Delphi lleva estas opciones.

yo lo hago con ese componente y ya te digo que lo probe con Autofirma y no lo hacia bien.

Me he dado cuenta que el XML no ha salido bien te lo pongo de nuevo.

<RegistroAlta>
<IDVersion>1.0</IDVersion>
<IDFactura><IDEmisorFactura>NIF DE MI EMPRESA</IDEmisorFactura>
<NumSerieFactura>F240006</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>22-01-2024</FechaExpedicionFactura>
</IDFactura>
<TipoFactura>F1</TipoFactura>
<DescripcionOperacion>VENTA MERCADERIAS</DescripcionOperacion>
<Destinatarios>
<item>
<NombreRazon>CLIENTE2</NombreRazon><NIF>NIFCLI2</NIF><IDOtro><CodigoPais>ES</CodigoPais><IDType>02</IDType><ID>NIFCLI2</ID></IDOtro>
</item>
</Destinatarios>
<Desglose>
<item>
<ClaveRegimen>01</ClaveRegimen><CalificacionOperacion>S1</CalificacionOperacion><TipoImpositivo>21,00</TipoImpositivo><BaseImponibleOimporteNoSujeto>2000,00</BaseImponibleOimporteNoSujeto><CuotaRepercutida>420,00</CuotaRepercutida>
</item>
</Desglose>
<CuotaTotal>420,00</CuotaTotal><ImporteTotal>2420,00</ImporteTotal>
<Encadenamiento>
<RegistroAnterior><IDEmisorFactura>NIF DE MI EMPRESA</IDEmisorFactura><NumSerieFactura>F240005</NumSerieFactura>
<FechaExpedicionFactura>22/01/2024</FechaExpedicionFactura>
<Huella>b32680a7b029d07a809fd10f052c322305b86cb80116250ce7db441b8ac3421e</Huella>
</RegistroAnterior>
</Encadenamiento>
<SistemaInformatico><NombreRazon>EMPRESA INFORMATICA</NombreRazon><NIF>NIF INFORMATICA</NIF><IDOtro><CodigoPais>ES</CodigoPais><IDType>02</IDType></IDOtro><NombreSistemaInformatico>PROGRAMA DE GESTION</NombreSistemaInformatico><IdSistemaInformatico>1</IdSistemaInformatico><Version>1</Version><NumeroInstalacion>1</NumeroInstalacion><TipoUsoPosibleSoloVerifactu>S</TipoUsoPosibleSoloVerifactu><TipoUsoPosibleMultiOT>N</TipoUsoPosibleMultiOT><NumeroOTAlta>1</NumeroOTAlta></SistemaInformatico><FechaHoraHusoGenRegistro>2024-09-13T10:54:49.560+02:00</FechaHoraHusoGenRegistro><TipoHuella>01</TipoHuella><Huella>ff1cbd3a05a119f57109a650dc84e9e9df4bcd541394ea4d71612fadb4c8078e</Huella>
</RegistroAlta>

[[newtron]]

Ok, he llegado hasta esta línea que me da un "access violation" y no sé por qué. ¿Te suena de algo?

Código Delphi [-]

    newNode := Factura.RegistroAlta.ObjectToSOAP( ARootNode, AParentode, MOPToSoapDomConvert, 'RegistroAlta',
      Swdsl,'T',[ocoDontPrefixNode,ocoDontPutTypeAttr], RefId  );

Gracias y un saludo.

[delphiGar]

Empezado por newtron

Ok, he llegado hasta esta línea que me da un "access violation" y no sé por qué. ¿Te suena de algo?

Código Delphi [-]
    newNode := Factura.RegistroAlta.ObjectToSOAP( ARootNode, AParentode, MOPToSoapDomConvert, 'RegistroAlta',
      Swdsl,'T',[ocoDontPrefixNode,ocoDontPutTypeAttr], RefId  );

Gracias y un saludo.

Eso puede ser por que el Objeto de RegistroAlta no lo tengas bien creado, te falte algun objeto intermedio que es necesario inicializarlo.

[[newtron]]

Empezado por delphiGar

Eso puede ser por que el Objeto de RegistroAlta no lo tengas bien creado, te falte algun objeto intermedio que es necesario inicializarlo.

Eso estaba pensando. Revisaré a ver qué puede ser.


Gracias y un saludo.

[[newtron]]

Empezado por newtron

Ok, he llegado hasta esta línea que me da un "access violation" y no sé por qué. ¿Te suena de algo?

Código Delphi [-] newNode := Factura.RegistroAlta.ObjectToSOAP( ARootNode, AParentode, MOPToSoapDomConvert, 'RegistroAlta', Swdsl,'T',[ocoDontPrefixNode,ocoDontPutTypeAttr], RefId );

Gracias y un saludo.

Ok. Al final he encontrado el problema. Resulta que estaba haciendo un "free" del objeto "XSDatetime" una vez asignado al objeto "Factura" y se ve que (como me ha pasado en otras ocasiones) pierde el valor en el objeto "Factura" si liberas de memoria la variable que le has asignado. He cambiado el "Free" de sitio y funciona.


Saludos.

[RanNav]

Buenas, la verdad es que estoy empezando a investigar sobre este tema y hay cosas que no me quedan muy claras.

• ¿En qué casos hay que hacer una factura rectificativa y en cuáles otros una factura de alta por subsanación?
• Si tengo una factura por ejemplo con un importe de 150€ y quiero anularla, ¿podría en vez de hacer una factura de anulación, una factura rectificativa diferencial con -150€?

Muchas gracias de antemano.

[antoine0]

Empezado por RanNav

• ¿En qué casos hay que hacer una factura rectificativa y en cuáles otros una factura de alta por subsanación?
• Si tengo una factura por ejemplo con un importe de 150€ y quiero anularla, ¿podría en vez de hacer una factura de anulación, una factura rectificativa diferencial con -150€?

Creo que es cuestión de vocabulario.

Por ejemplo, para la segunda pregunta, en el vocabulario del reglamento de facturación, si debes anular una factura que está mal sin reparo, hay que emitir una «factura rectificativa» y la única forma de hacerlo por el importe total es usando la opción por diferencia. Entonces creo que la segunda respuesta es, «sí, por qué es lo mismo».

Para la 1ª pregunta, los casos para una factura rectificativa son los que marcan el reglamento de facturación 11619/2012 en su artículo 15. Respecto a la alternativa de una factura de alta por subsanación no sé lo que quieres decir: ¿alta dónde?

Por otra parte, me remito a un mensaje reciente que creo explica bien el caso presentado de corrección de error de cliente:

Empezado por sglorka

Si el error es porque te has equivocado de cliente entonces debes emitir una factura rectificativa por diferencia (R4) en negativo anulando así la factura original y posteriormente, emites una factura ordinaria al nuevo cliente.
Si el error es porque el cliente es correcto pero su NIf está mal, entonces debes emitir una factura ordinaria en negativo (factura de abono) anulando la factura original y posteriormente, emites una rectificativa por sustitución (R4) con el Nif correcto del cliente.

[richidemola]

Buenas a todos, voy a postear un listado de los posibles casos en los que nos podemos encontrar a la hora de emitir una factura rectificativa a ver si entre todos aclaramos que tipo de factura rectificativa hay que emitir en cada caso, creo que no me dejo ningún supuesto, si es así me lo decís y lo añado a la lista junto con la solución para cada caso según nos vayamos aclarando entre todos.

1) Cliente erróneo, al emitir la factura se asoció al cliente que no era y se emitió la factura

2) Cliente correcto, nif erróneo, el nif del cliente se metió mal al emitir la factura

3) Nif correcto, error en el nombre del cliente al emitir la factura

4) Importe de la factura erróneo, se han devuelto algunos productos una vez emitida la factura

5) Importe de la factura erróneo, se han añadido productos después de emitir la factura

6) Importe de la factura erróneo, la factura lleva productos que se añadieron por error al hacer la venta y se emitió la factura

7) El cliente devuelve todos los productos de una factura emitida y se le devuelve todo el importe de la factura

8) El cliente no paga la factura, en este caso hay que anularla por completo

[Franche]

incluye : hago una rectificativa y me vuelvo a equivocar, rectificativa de la rectificativa ?
Al final el problema va a ser el usuario cuando empiece a preguntar y porque se hace asi y como hago esto, hecho esto y ahora no se como hacer lo otro ... en fin ... una locura

[Mlopez]

Buenos días a todos,
Estamos también montando todo esto en nuestro software y nos están surgiendo algunas dudas con el tratamiento de los mensajes de Anulación y Subsanar, he visto algunos comentarios al respecto en mensajes atrás del foro, pero no me termina de quedar claro sobre estos puntos que se va a permitir, o como es mejor orientarlo:

-Si una vez hecha una factura en el sistema y creado su registro con huella y encadenado y enviado, pero aún no enviada al cliente, el usuario se da cuenta que es un error y por ejemplo esa factura no procede o está completamente incorrecta por ejemplo porque se haya equivocado de cliente, entendemos que se podría borrar de la tabla de facturas registrando y enviando un registro de Anulación, pero posteriormente cuando se genere la factura que realmente debiera ocupar ese número de factura, se podrá registrar y enviar con alta por subsanación con ese mismo número de factura (como se puede en el SII) o por haber sido registrado ese número anteriormente y anulado ya no se podría enviar y habría que dejar ese hueco en la numeración de facturas tanto en el erp como en el software contable y darle el siguiente número?

-Sobre los registros de subsanación, se sabe que datos o campos de la factura va a aceptar corregir o si admitirá cambiar completo como en el caso del SII(excepto los campos clave), es decir por ejemplo si al crear la factura y registrarla pero aún no enviada al cliente, se detecta que el cliente o su nif es incorrecto, o que se ha incluido una línea o albarán que no estaba todavía, se podrá corregir enviando un registro de alta por subsanación, o aunque no esté todavía enviada ni haya salido del erp estaría obligado a realizar rectificativas?

Saludos.

[bmfranky]

Empezado por Mlopez

Buenos días a todos,
Estamos también montando todo esto en nuestro software y nos están surgiendo algunas dudas con el tratamiento de los mensajes de Anulación y Subsanar, he visto algunos comentarios al respecto en mensajes atrás del foro, pero no me termina de quedar claro sobre estos puntos que se va a permitir, o como es mejor orientarlo:

-Si una vez hecha una factura en el sistema y creado su registro con huella y encadenado y enviado, pero aún no enviada al cliente, el usuario se da cuenta que es un error y por ejemplo esa factura no procede o está completamente incorrecta por ejemplo porque se haya equivocado de cliente, entendemos que se podría borrar de la tabla de facturas registrando y enviando un registro de Anulación, pero posteriormente cuando se genere la factura que realmente debiera ocupar ese número de factura, se podrá registrar y enviar con alta por subsanación con ese mismo número de factura (como se puede en el SII) o por haber sido registrado ese número anteriormente y anulado ya no se podría enviar y habría que dejar ese hueco en la numeración de facturas tanto en el erp como en el software contable y darle el siguiente número?

-Sobre los registros de subsanación, se sabe que datos o campos de la factura va a aceptar corregir o si admitirá cambiar completo como en el caso del SII(excepto los campos clave), es decir por ejemplo si al crear la factura y registrarla pero aún no enviada al cliente, se detecta que el cliente o su nif es incorrecto, o que se ha incluido una línea o albarán que no estaba todavía, se podrá corregir enviando un registro de alta por subsanación, o aunque no esté todavía enviada ni haya salido del erp estaría obligado a realizar rectificativas?

Saludos.

Hola, ahunque no soy un exprerto ni mucho menos, segun he llegado a entender, en el momento que se genera la factura, asignandole un numero, ya no se puede reutilizar ese numero de asiento, aunque se anule y no se le haya entregado al cliente, quieren que todas las "Pifias" queden anotadas, por asi decirlo.

[sglorka]

Empezado por Mlopez

Buenos días a todos,
Estamos también montando todo esto en nuestro software y nos están surgiendo algunas dudas con el tratamiento de los mensajes de Anulación y Subsanar, he visto algunos comentarios al respecto en mensajes atrás del foro, pero no me termina de quedar claro sobre estos puntos que se va a permitir, o como es mejor orientarlo:

-Si una vez hecha una factura en el sistema y creado su registro con huella y encadenado y enviado, pero aún no enviada al cliente, el usuario se da cuenta que es un error y por ejemplo esa factura no procede o está completamente incorrecta por ejemplo porque se haya equivocado de cliente, entendemos que se podría borrar de la tabla de facturas registrando y enviando un registro de Anulación, pero posteriormente cuando se genere la factura que realmente debiera ocupar ese número de factura, se podrá registrar y enviar con alta por subsanación con ese mismo número de factura (como se puede en el SII) o por haber sido registrado ese número anteriormente y anulado ya no se podría enviar y habría que dejar ese hueco en la numeración de facturas tanto en el erp como en el software contable y darle el siguiente número?

-Sobre los registros de subsanación, se sabe que datos o campos de la factura va a aceptar corregir o si admitirá cambiar completo como en el caso del SII(excepto los campos clave), es decir por ejemplo si al crear la factura y registrarla pero aún no enviada al cliente, se detecta que el cliente o su nif es incorrecto, o que se ha incluido una línea o albarán que no estaba todavía, se podrá corregir enviando un registro de alta por subsanación, o aunque no esté todavía enviada ni haya salido del erp estaría obligado a realizar rectificativas?

Saludos.

Si una vez hecha una factura en el sistema y creado su registro con huella y encadenado y enviado, pero aún no enviada al cliente, el usuario se da cuenta que es un error y por ejemplo esa factura no procede o está completamente incorrecta por ejemplo porque se haya equivocado de cliente, entendemos que se podría borrar de la tabla de facturas registrando y enviando un registro de Anulación, pero posteriormente cuando se genere la factura que realmente debiera ocupar ese número de factura, se podrá registrar y enviar con alta por subsanación con ese mismo número de factura (como se puede en el SII) o por haber sido registrado ese número anteriormente y anulado ya no se podría enviar y habría que dejar ese hueco en la numeración de facturas tanto en el erp como en el software contable y darle el siguiente número?

Puedes emitir un registro de anulación para una factura emitida y enviada. Dicha factura la dejarás a cero en tu sistema y el registro de anulación la dejará anulada en la Aeat. Ese número de factura ya no podrás utilizarlo en el mismo año fiscal, porque ya tienes una factura emitida con ese número en el mismo año fiscal, no existe ningún hueco en la facturación, ya que debes mantener esa factura anulada en tu sistema sin líneas o con líneas y unidades a cero para que su valor sea cero. Si generas el mismo número pero con fecha de expedición distinta, te lo va a aceptar el SII y Verifactu, ya que la clave del registro de facturación es * NifObligado Tributario-NumeroSerieFactura-FechaExpedición * pero no es lo que debes hacer.

-Sobre los registros de subsanación, se sabe que datos o campos de la factura va a aceptar corregir o si admitirá cambiar completo como en el caso del SII(excepto los campos clave), es decir por ejemplo si al crear la factura y registrarla pero aún no enviada al cliente, se detecta que el cliente o su nif es incorrecto, o que se ha incluido una línea o albarán que no estaba todavía, se podrá corregir enviando un registro de alta por subsanación, o aunque no esté todavía enviada ni haya salido del erp estaría obligado a realizar rectificativas?

Los registros de subsanación sólo se pueden emitir cuando no sea necesaria la emisión de una factura rectificativa y los campos que podrías subsanar deberían ser aquellos que no afecten a la modificación de la base imponible, tipos y cuotas, identificación del destinatario, etc. Sólo se debería permitir subsanar campos del tipo, Régimen tributario, Fecha de Operación, tipo de identificación del destinatario, tipo de factura rectificativa, ..etc. Ahora, si subsanas también bases tipos y cuotas seguro que te lo acepta, aunque ante una inspección estarías sin red.

[bmfranky]

Empezado por sglorka

Si una vez hecha una factura en el sistema y creado su registro con huella y encadenado y enviado, pero aún no enviada al cliente, el usuario se da cuenta que es un error y por ejemplo esa factura no procede o está completamente incorrecta por ejemplo porque se haya equivocado de cliente, entendemos que se podría borrar de la tabla de facturas registrando y enviando un registro de Anulación, pero posteriormente cuando se genere la factura que realmente debiera ocupar ese número de factura, se podrá registrar y enviar con alta por subsanación con ese mismo número de factura (como se puede en el SII) o por haber sido registrado ese número anteriormente y anulado ya no se podría enviar y habría que dejar ese hueco en la numeración de facturas tanto en el erp como en el software contable y darle el siguiente número?

Puedes emitir un registro de anulación para una factura emitida y enviada. Dicha factura la dejarás a cero en tu sistema y el registro de anulación la dejará anulada en la Aeat. Ese número de factura ya no podrás utilizarlo en el mismo año fiscal, porque ya tienes una factura emitida con ese número en el mismo año fiscal, no existe ningún hueco en la facturación, ya que debes mantener esa factura anulada en tu sistema sin líneas o con líneas y unidades a cero para que su valor sea cero. Si generas el mismo número pero con fecha de expedición distinta, te lo va a aceptar el SII y Verifactu, ya que la clave del registro de facturación es * NifObligado Tributario-NumeroSerieFactura-FechaExpedición * pero no es lo que debes hacer.

-Sobre los registros de subsanación, se sabe que datos o campos de la factura va a aceptar corregir o si admitirá cambiar completo como en el caso del SII(excepto los campos clave), es decir por ejemplo si al crear la factura y registrarla pero aún no enviada al cliente, se detecta que el cliente o su nif es incorrecto, o que se ha incluido una línea o albarán que no estaba todavía, se podrá corregir enviando un registro de alta por subsanación, o aunque no esté todavía enviada ni haya salido del erp estaría obligado a realizar rectificativas?

Los registros de subsanación sólo se pueden emitir cuando no sea necesaria la emisión de una factura rectificativa y los campos que podrías subsanar deberían ser aquellos que no afecten a la modificación de la base imponible, tipos y cuotas, identificación del destinatario, etc. Sólo se debería permitir subsanar campos del tipo, Régimen tributario, Fecha de Operación, tipo de identificación del destinatario, tipo de factura rectificativa, ..etc. Ahora, si subsanas también bases tipos y cuotas seguro que te lo acepta, aunque ante una inspección estarías sin red.

Una pregunta, si previsualizo la factura, sin asignarle numero ni nada, para verificarla y la cancelo, cara a la ley anti fraude, sabeis si seria ilegal.
Lo digo porque lo estoy implementando asi, si esta correcta , en mi caso ortograficamente y demas..., le asignaria un numero de factura y crearia todos los registros pertinentes, incluida la huella, enviarla a verifactu, etc...
Si no, salgo de la funcion de facturacion, sin alterar ningun registro, asi puedo volver para atras, para añadir, modificar y demas...

[bmfranky]

Es que segun lei, una vez asignado un numero de factura y demas, ya no se puede volver atras, ni modificar sin generar una rectificativa.

[antoine0]

Empezado por bmfranky

Una pregunta, si previsualizo la factura, sin asignarle numero ni nada, para verificarla y la cancelo, cara a la ley anti fraude, sabeis si seria ilegal.

No veo por qué lo sería. Si NO tiene número, no es factura.

Lo digo porque lo estoy implementando asi, si esta correcta , en mi caso ortograficamente y demas..., le asignaria un numero de factura y crearia todos los registros pertinentes, incluida la huella, enviarla a verifactu, etc...

Esta creo que es la estrategia comuna.

[antoine0]

Empezado por richidemola

creo que no me dejo ningún supuesto

Creo que hay cosas que no veo en tu lista:

• Cliente no paga, procedimiento judicial, el liquidador o el juez dice que no habrá pago (por tanto se recupera la totalidad del IVA)
• Cliente no paga, procedimiento judicial, el liquidador o el juez promete un pago parcial (por tanto se recupera una parte del IVA)
• Equivocación en la casuística de IVA, hay que volver a facturar con otros tipos de IVA, o sin IVA
• El precio indicado en factura era incorrecto, se corrige
• Hay que añadir un descuento que se olvidó

Y estoy seguro que hay más posibles casos, sobre todo si se considera los regímenes especiales (agencias de viaje, criterio de caja y un larguísimo etc.)

Lo que no sé es si hay que emitir factura rectificativa (con numeración especial) en el caso que hubo un error en la descripción de las operaciones, por ejemplo el nombre de un artículo o un número de serie, cosas que no afecta a la base o a las cuotas.

[richidemola]

Buenas a todos, voy a postear un listado de los posibles casos en los que nos podemos encontrar a la hora de emitir una factura rectificativa a ver si entre todos aclaramos que tipo de factura rectificativa hay que emitir en cada caso, creo que no me dejo ningún supuesto, si es así me lo decís y lo añado a la lista junto con la solución para cada caso según nos vayamos aclarando entre todos.

Como no veo la forma de editar mi mensaje original creo uno nuevo añadiendo los supuestos que han propuesto otros usuarios.

1) Cliente erróneo, al emitir la factura se asoció al cliente que no era y se emitió la factura

2) Cliente correcto, nif erróneo, el nif del cliente se metió mal al emitir la factura

3) Nif correcto, error en el nombre del cliente al emitir la factura

4) Importe de la factura erróneo, se han devuelto algunos productos una vez emitida la factura

5) Importe de la factura erróneo, se han añadido productos después de emitir la factura

6) Importe de la factura erróneo, la factura lleva productos que se añadieron por error al hacer la venta y se emitió la factura

7) El cliente devuelve todos los productos de una factura emitida y se le devuelve todo el importe de la factura

8) El cliente no paga la factura, en este caso hay que anularla por completo

9) Hago una rectificativa y me vuelvo a equivocar, rectificativa de la rectificativa ?

10) Cliente no paga, procedimiento judicial, el liquidador o el juez dice que no habrá pago (por tanto se recupera la totalidad del IVA)

11) Cliente no paga, procedimiento judicial, el liquidador o el juez promete un pago parcial (por tanto se recupera una parte del IVA)

12) Equivocación en la casuística de IVA, hay que volver a facturar con otros tipos de IVA, o sin IVA

13) El precio indicado en factura era incorrecto, se corrige

14) Hay que añadir un descuento que se olvidó