Ejemplos para varios tipos de desglose

[Ja Mon]

Actualización (como bien dice nincillo, no somos contables. Hay que revisar y confirmarlo)

Cliente español
<sum1:Desglose>
<sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:CalificacionOperacion>S1</sum1:CalificacionOperacion>
<sum1:TipoImpositivo>21.00</sum1:TipoImpositivo>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<sum1:CuotaRepercutida>18.90</sum1:CuotaRepercutida>
</sum1:DetalleDesglose>
</sum1:Desglose>

Inversión sujeto pasivo
<sum1:Desglose><sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:CalificacionOperacion>S2</sum1:CalificacionOperacion>
<sum1:TipoImpositivo>0.00</sum1:TipoImpositivo>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<sum1:CuotaRepercutida>0.00</sum1:CuotaRepercutida>
</sum1:DetalleDesglose></sum1:Desglose>

Recargo de equivalencia
<sum1:Desglose>
<sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>18</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:CalificacionOperacion>S1</sum1:CalificacionOperacion>
<sum1:TipoImpositivo>21.00</sum1:TipoImpositivo>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<sum1:CuotaRepercutida>18.90</sum1:CuotaRepercutida>
<sum1:TipoRecargoEquivalencia>5.20</sum1:TipoRecargoEquivalencia>
<sum1:CuotaRecargoEquivalencia>4.68</sum1:CuotaRecargoEquivalencia>
</sum1:DetalleDesglose></sum1:Desglose>

Intracomunitario
<sum1:Desglose>
<sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:OperacionExenta>E5</sum1:OperacionExenta>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
</sum1:DetalleDesglose>
</sum1:Desglose>

Extracomunitario
<sum1:Desglose>
<sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>02</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:OperacionExenta>E2</sum1:OperacionExenta>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
</sum1:DetalleDesglose>
</sum1:Desglose>

Canarias
<sum1:Desglose>
<sum1:DetalleDesglose>
<sum1:ClaveRegimen>01</sum1:ClaveRegimen>
<sum1:CalificacionOperacion>S1</sum1:CalificacionOperacion>
<sum1:TipoImpositivo>0.00</sum1:TipoImpositivo>
<sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>90.00</sum1:BaseImponibleOimporteNoSujeto>
<sum1:CuotaRepercutida>0.00</sum1:CuotaRepercutida>
</sum1:DetalleDesglose>

[Canarias: lo acepta pero creo que hay que añadir <sum1:Impuesto>03</sum1:Impuesto>]
</sum1:Desglose>]

Luego hay otras consideraciones. Por ejemplo, si se vende con recargo de equivalencia pero, a la vez, la operación pertenece a una ClaveRegimen especial, predomina esta última sobre la 18.

Sería muy de agradecer una revisión por parte de alguien que esté más puesto en leyes que yo.

Gracias a todos.