Cual es la mejor forma de llevar registros contables en un sistema

[[Caral]]

Hola
Pues que coincidencia, acabo de tener una conversacion con mi contador con respecto al control de los bancos.
Tengo una tabla por banco, en esta esta toda la informacion, el problema que se me presenta en que esta detallada, describo:

fecha, deposito #1 factura2, cliente1, monto 100, saldo 1000
fecha, deposito #1 factura3, cliente1, monto 200, saldo 1200
fecha, cheque #4 pago1, proveedor2, monto 100, saldo 1100
fecha, cheque #4 pago2, proveedor2, monto 100, saldo 1000

Bueno esa es la idea, osea que esta muy detallada, y bueno mi contador la quiere facil:

fecha, deposito #1 cliente1, monto 300, saldo 1200
fecha, cheque #4 proveedor2, monto 200, saldo 1000

Ademas la quiere en exel, osea
Suena facil de arreglar con una sentencia sql, pero no me aclaro para nada, en otras palabras si sigue asi, cambio de contador y ya esta.
Es la mejor solucion.
Saludos

[[AzidRain]]

Yo pongo o en negativo los retiros para hacerlo más facil.
de forma que debe quedar algo asi en los datos:

fecha, deposito #1 factura2, cliente1, monto 100, saldo 1000  
fecha, deposito #1 factura3, cliente1, monto 200, saldo 1200 
fecha, cheque #4 pago1, proveedor2, monto -100, saldo 1100 
fecha, cheque #4 pago2, proveedor2, monto -100, saldo 1000

Código SQL [-]
SELECT FECHA, DEPOSITO, CLIENTE, SUM(MONTO), SUM(SALDO)+sum(monto) FROM BANCO GROUPY BY CLIENTE

Aclaro que no soy muy experto en SQL y con frecuencia recurro a algún recetario para hacer las consultas pero mas o menos es asi la cosa

Afortunadamente uso QuantumGrid de DeveExpress y en estos casos solo diseño bien la consulta, cuando ya me da lo que quiero, se la pongo a la grilla, la pongo guapa (totales y demás) y listo. La puedo pasar a Excel, Word o PDF usando las funciones que traen las Quantum y sin hacer nada...