TICKET BAI (TicketBAI); Nuevo sistema de la Agencia Tributaria del Pais Vasco

[unomasmas]

Empezado por rci

Hola unomasmas, teníamos la misma duda y lo preguntamos, tanto a una asesoria como a hacienda y nos dijeron que si un empresario tiene recargo de equivalencia, cuando haga una factura a un cliente que también tenga recargo de equivalencia, tiene que tratarlo como si el cliente no lo tuviera, por lo tanto no puede cobrarle un recargo.

De esta forma a la hora de enviar ya no hay problema porque no pueden coincidir las dos cosas a la vez en una factura (recargo en el emisor y recargo en el receptor)

Saludos

Muchas gracias. Eso aclara todo mi problema :-)

[yasmNote]

Empezado por unomasmas

Muchas gracias. Eso aclara todo mi problema :-)

Buenas,
Me está ocurriendo lo mismo con un cliente que está en RE y me dice que factura con un 26,2% (21 + 5,2) esto es posible? o simplemente en la factura hay que informar del 21% porque ya les estás diciendo en el campo "OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado =’S’ " que tiene recargo de equivalencia no?

[unomasmas]

Empezado por yasmNote

Buenas,
Me está ocurriendo lo mismo con un cliente que está en RE y me dice que factura con un 26,2% (21 + 5,2) esto es posible? o simplemente en la factura hay que informar del 21% porque ya les estás diciendo en el campo "OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado =’S’ " que tiene recargo de equivalencia no?

Como yo lo he entendido:
a) Cuando el emisor está en RE, al menos normalmente, se informa doblemente este hecho. OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado=S y ClaveRegimenIvaOpTrascendencia=51. En esta circunstancia no puede facturarse al cliente una cuota de RE y, por tanto, no cabe indicar un 26,2% de impuesto.

b) Si el emisor no está en RE: Entoces sí se puede cargar ese 5,2% adicional de RE al cliente que esté incluido en el ámbito de RE pero OperacionEnRecargoDeEquivalenciaORegimenSimplificado=N y ClaveRegimenIvaOpTrascendencia=01 (o lo que sea, pero no 51).

Al menos, con carácter general. Ten en cuenta que no tengo ni idea de temas fiscales :-(