Primeros clientes que no quieren saber nada

[ermendalenda]

Empezado por CarlosArjonomia

Sigo sin aclararme...

Edito:

Del párrafo en negrita se deduce que no van a tener en cuenta lo enviado con validez fiscal hasta que no sea el periodo obligatorio.

Eao era para los envios antes del 29 de julio, o sea, los que voluntariamente empezaron a enviar antes de esa fecha, una vez llegado al 29 de julio, todos los que tuvieran el software adaptado ya estaban obligados, por tanto dejaron de ser envios voluntarios.

[emailesc]

Empezado por ermendalenda

Eao era para los envios antes del 29 de julio, o sea, los que voluntariamente empezaron a enviar antes de esa fecha, una vez llegado al 29 de julio, todos los que tuvieran el software adaptado ya estaban obligados, por tanto dejaron de ser envios voluntarios.

Yo entiendo que todo lo que se manda a producción, antes y después del 29 de julio tiene validez fiscal. También lo han dicho. La explicación es muy sencilla: los van a usar para multarte si van mal, pero no pueden hacer nada con ellos, ¿de que les valen si no tienen la seguridad de que tienen todos los registros? Ni se van a molestar en mirarlos de cara a declaraciones, si los miran será para ver si lo que se manda da muchos errores, fueras de plazo y demás... y multa si procede...

[ermendalenda]

Empezado por emailesc

Yo entiendo que todo lo que se manda a producción, antes y después del 29 de julio tiene validez fiscal. También lo han dicho. La explicación es muy sencilla: los van a usar para multarte si van mal, pero no pueden hacer nada con ellos, ¿de que les valen si no tienen la seguridad de que tienen todos los registros? Ni se van a molestar en mirarlos de cara a declaraciones, si los miran será para ver si lo que se manda da muchos errores, fueras de plazo y demás... y multa si procede...

Correcto, pero la validez fiscal que tiene, incluso hasta final de este año, es parcial, por ejemplo deteccion de que no repercutes un iva correcto según tu actividad, que estés enviandio más venta de la que declaras posteriormente.
Ten e cuenta que hasta el 31 de diciembre puedes estar facturando con el mismo O.T. desde SIF sujetos a verifactu y no sujetos a la normativa y si finalmente lo que envias no suma lo que declaras poco pueden comprobar, ahora sí, te pueden requerir todas las facturas de un periodo para verificar que posteriormente no te hayas cepillado ventas, en cuyo caso solo ll podran comprobar contra los registros enviados.
Validez fiscal? Si pero a medias, no vale para totalizaciones y de lo anterior al 29 de julio, si tienes las facturas bien pero no cuadran con los envios y hacen verificaciones te puedes acoger a lo que te han dicho, que eran errores del periodo volubtario, a mi tambien me contestaron en el email lo mismo

[novatico]

Empezado por ermendalenda

Correcto, pero la validez fiscal que tiene, incluso hasta final de este año, es parcial, por ejemplo deteccion de que no repercutes un iva correcto según tu actividad, que estés enviandio más venta de la que declaras posteriormente.
Ten e cuenta que hasta el 31 de diciembre puedes estar facturando con el mismo O.T. desde SIF sujetos a verifactu y no sujetos a la normativa y si finalmente lo que envias no suma lo que declaras poco pueden comprobar, ahora sí, te pueden requerir todas las facturas de un periodo para verificar que posteriormente no te hayas cepillado ventas, en cuyo caso solo ll podran comprobar contra los registros enviados.
Validez fiscal? Si pero a medias, no vale para totalizaciones y de lo anterior al 29 de julio, si tienes las facturas bien pero no cuadran con los envios y hacen verificaciones te puedes acoger a lo que te han dicho, que eran errores del periodo volubtario, a mi tambien me contestaron en el email lo mismo

Creo que estáis confundiendo "validez fiscal", que sí que la tienen porque deben ser datos reales, con "transcendencia tributaria", que hasta el 01/01/2026 no tendrá. Como explica ermendalenda, que empieces a enviar, no significa necesariamente que lo envíes todo.

[emailesc]

Empezado por novatico

Creo que estáis confundiendo "validez fiscal", que sí que la tienen porque deben ser datos reales, con "transcendencia tributaria", que hasta el 01/01/2026 no tendrá. Como explica ermendalenda, que empieces a enviar, no significa necesariamente que lo envíes todo.

Efectivamente por lo que veo son dos cosas distintas (yo no lo sabía), pero, pone en algún lado (FAQs, BOE's, etc) que los envíos realizados a producción no tendrán trascendencia tributaria ??? Y por otro lado, si no tienen trascendencia tributaria, significa que no van a multar si envías, por ejemplo registros que deberías haber anulado, por pruebas, y no lo has hecho ???

[Faneka]

En la pregunta 11 hay un trozo que dice así:

Por lo que se refiere a las facturas de prueba o para formación o de test, si bien se entiende su utilidad, no está aceptado en la normativa que un SIF operativo que factura "en real", ya sea VERI*FACTU (en cuyo caso apuntaría al entorno de producción) o NO VERI*FACTU, pueda producir “facturas ficticias” o facturas que no son tales. Por consiguiente, las facturas de prueba o facturas de formación, elaboradas
con un SIF adaptado, siempre que lleguen a ser facturas propiamente hablando (es decir que se generen de forma real, y que no sean simples borradores o prefacturas no confirmadas), deben ser tratadas como si de facturas reales se tratara a los efectos del RD 1007/23 y resto de normativa de desarrollo.
A este respecto, y aunque puede implementarse de diversas formas, si se desea poder probar el SIF, deberá ser con el certificado electrónico cualificado válido y admitido instalado (porque, si no es así, el SIF no puede estar operativo y ser usado). Desde ese momento, el usuario puede ya expedir facturas con él, que siempre serán "reales" (con su QR tributario, y cuyos RF de alta son remitidos a la AEAT) pero, en este caso, al ser expedidas con la intención de hacer pruebas (y no corresponderse con bienes entregados o servicios prestados), la normativa contempla que para las facturas expedidas que no sean tales, siempre y cuando no diga otra cosa el reglamento de obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto 1619/2012, deberá procederse a la inmediata posterior anulación de ellas (para que no cuenten como
facturas reales), por lo que luego deberían siempre ser anuladas por el usuario, remitiéndose entonces automáticamente a la AEAT el debido RF de anulación (sin perjuicio de que, además, el usuario "describa" esas facturas con algún texto que las califique "de pruebas").

Yo entiendo que si las pruebas que hagas tienen que ir a producción con el certificado correspondiente y te dicen que luego las anules, si deben tener "validez fiscal".

[emailesc]

Empezado por Faneka

En la pregunta 11 hay un trozo que dice así:

Por lo que se refiere a las facturas de prueba o para formación o de test, si bien se entiende su utilidad, no está aceptado en la normativa que un SIF operativo que factura "en real", ya sea VERI*FACTU (en cuyo caso apuntaría al entorno de producción) o NO VERI*FACTU, pueda producir “facturas ficticias” o facturas que no son tales. Por consiguiente, las facturas de prueba o facturas de formación, elaboradas
con un SIF adaptado, siempre que lleguen a ser facturas propiamente hablando (es decir que se generen de forma real, y que no sean simples borradores o prefacturas no confirmadas), deben ser tratadas como si de facturas reales se tratara a los efectos del RD 1007/23 y resto de normativa de desarrollo.
A este respecto, y aunque puede implementarse de diversas formas, si se desea poder probar el SIF, deberá ser con el certificado electrónico cualificado válido y admitido instalado (porque, si no es así, el SIF no puede estar operativo y ser usado). Desde ese momento, el usuario puede ya expedir facturas con él, que siempre serán "reales" (con su QR tributario, y cuyos RF de alta son remitidos a la AEAT) pero, en este caso, al ser expedidas con la intención de hacer pruebas (y no corresponderse con bienes entregados o servicios prestados), la normativa contempla que para las facturas expedidas que no sean tales, siempre y cuando no diga otra cosa el reglamento de obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto 1619/2012, deberá procederse a la inmediata posterior anulación de ellas (para que no cuenten como
facturas reales), por lo que luego deberían siempre ser anuladas por el usuario, remitiéndose entonces automáticamente a la AEAT el debido RF de anulación (sin perjuicio de que, además, el usuario "describa" esas facturas con algún texto que las califique "de pruebas").

Yo entiendo que si las pruebas que hagas tienen que ir a producción con el certificado correspondiente y te dicen que luego las anules, si deben tener "validez fiscal".

Por lo que me dice el colega ChatGPT:

1. Validez fiscal

• Definición: Se refiere a que un documento, operación o registro cumple con todos los requisitos legales y reglamentarios para ser aceptado por la Administración Tributaria como soporte de una deducción, gasto, ingreso, crédito fiscal, etc.
• Ámbito típico:
  • Facturas que cumplen con el Reglamento de Facturación (RD 1619/2012).
  • Documentos contables que recogen adecuadamente una operación.
  • Contratos u operaciones que respetan la normativa tributaria y mercantil.
• Ejemplo práctico:
  Una factura con todos los datos exigidos por la ley, emitida por un proveedor legalmente registrado y que refleja una operación real, tiene validez fiscal para justificar un gasto deducible en el Impuesto sobre Sociedades.

2. Trascendencia tributaria

• Definición: Significa que el hecho, operación o documento tiene efectos relevantes para la determinación de la obligación tributaria (base imponible, cuota, deducciones, etc.).
• Claves:
  • Una operación puede ser válida legalmente pero no tener trascendencia tributaria si no afecta a impuestos (p. ej., donaciones no sujetas, operaciones entre particulares sin IVA).
  • También lo contrario: una operación puede tener trascendencia tributaria aunque sea inválida para otros efectos (por ejemplo, ingresos no declarados que Hacienda detecta).
• Ejemplo práctico:
  Si un gasto se registra en la contabilidad pero es considerado no deducible por Hacienda (por no cumplir los requisitos o estar expresamente excluido), ese documento no tiene trascendencia tributaria a efectos de deducciones, aunque exista y pueda ser válido como contrato privado.

Es decir los registros tienen que tener validez fiscal porque si no directamente no entrarán. La cuestión es si tienen trascendencia tributaria, es decir pueden utilizar el RF o factura como soporte para algo (multar vamos) y es ahí donde no he visto por ningún sitio que no sea así, aunque luego en la realidad no lo utilicen por ejemplo para cálculos de iva trimestral o similares porque no tienen, hasta enero, la seguridad de tener todos los registros. Pero que no lo utilicen para unas cosas, por imposibilidad física, no quiere decir que no lo vayan a utilizar para otras (buscarte las cosquillas si lo que les mandas está mal o no cuadra). Por eso preguntaba si hay algún sitio que indique que no tendrán trascendencia tributaria.

[sglorka]

La validez fiscal (que se refiere a que el documento factura está construido según dicta el reglamento de facturación RD 1619/2012) y la trascendencia tributaria ( que indica que dicho documento oficializa una entrega de bienes o prestación de servicios y por ende ha generado un devengo del impuesto si lo tuviere ) son aspectos que van de la mano siempre. Cualquier factura emitida tiene una trascendencia tributaria. Todo lo que va a Producción tiene trascendencia tributaria y validez fiscal si es aceptado por el servicio Verifactu.

La obligatoriedad de informar a Verifactu a partir del día 1 de enero o del 1 de julio establece que "TODAS" las facturas emitidas deben ser informadas. Hasta ese momento, al no existir obligatoriedad, "NO TODAS" las facturas deben ser informadas a Verifactu ya que se puede seguir usando un programa no adaptado, pero las que son emitidas desde un programa adaptado tienen validez y trascendencia tributaria.
Si por error, emitimos una factura a producción desde un programa adaptado por un importe de 5.000€ porque estábamos haciendo pruebas y se nos olvida Anularla, esa factura formará parte del libro de facturas expedidas del cliente y tendrá que declarar su IVA cuando corresponda.