TICKET BAI (TicketBAI); Nuevo sistema de la Agencia Tributaria del Pais Vasco

[Sistel]

Empezado por ermendalenda

Por fiiiiiin
Ya he acabado con la put.. rectificativas de los coj...
Y ahora le voy a dar caña a las de anulación, pero tengo una duda:
Creo una factura errónea, y no se imprime ni se envía al cliente pero se declara, en ese caso rectificativa? O puedo anular? Por que si anulo como me desgravo el IVA en el siguiente trimestre.
Eso me da que penar que las anulaciones solo se hacen en el momento. Y en ese caso paso de las anulaciones. Vamos que les den mucho por el ojet.
Perdón pero es que estoy harto de tantas cositas a tener en cuenta.

Hola ermendalenda,

Emites una factura y te das cuenta (al instante o más adelante) de que estaba errónea, no te quedan más que 2 opciones:
1- Emites la anulación de la factura errónea y emites nueva factura correcta.
2- Emites factura rectificativa por sustitución o por diferencias.

Si lo haces al instante, o en el mismo período de declaración de IVA, no te afectará para nada en el IVA.
La de anulación hace que Hacienda no considere la factura errónea a efectos de IVA
Y la factura rectificativa hace que Hacienda corrija la factura errónea con los datos que se le indiquen en la rectificativa.

Si te retrasas en hacer la factura rectificativa al siguiente período de IVA, tendrás un retraso en la regularización del IVA.
Pero no te causará pago de IVA excesivo.

Saludos